江南美 追問

2020-04-20 22:26

那到開業(yè)時一次性扣除是什么意思？

郭老師 解答

2020-04-20 22:29

你好，籌建期匯算清繳，不允許虧損。
營業(yè)期的時候才可以抵扣。

江南美 追問

2020-04-20 22:33

比如說我這月管理費用一開辦費20萬月末轉(zhuǎn)本年利潤，下月30萬管理費用一開辦費轉(zhuǎn)本年利潤，那本年利潤50萬了，到六月開始營業(yè)了，那本年利潤50萬怎么做呢？

郭老師 解答

2020-04-20 22:46

不做分錄
匯算清繳抵扣

江南美 追問

2020-04-20 22:51

那六月份營業(yè)時有2萬利潤，那本年利潤就虧48萬了？

江南美 追問

2020-04-20 22:52

匯算清繳要到明年五月份稅務(wù)表里扣掉50萬？

郭老師 解答

2020-04-20 22:57

你在營業(yè)期正常抵扣就可以
如果下半年盈利了根據(jù)年累計不交所得稅

江南美 追問

2020-04-21 12:55

我的開辦費50萬在本年利潤科目里，然后六月正常營業(yè)了怎么處理？

郭老師 解答

2020-04-21 13:05

之前做到了，管理費用營業(yè)了，不需要做其他處理啊。

江南美 追問

2020-04-21 13:06

就在本年利潤呆著？

郭老師 解答

2020-04-21 13:07

你好，是的。

江南美 追問

2020-04-21 13:09

老師，本公司還在籌建期間，本月的固定資產(chǎn)下月要折舊嗎？還是到正常營業(yè)后再折舊？

郭老師 解答

2020-04-21 13:15

入賬次月折舊就可以。