景欣 追問

2020-04-20 20:22

是一般納稅人

文老師 解答

2020-04-20 20:52

那是專票的還是普票的

景欣 追問

2020-04-20 21:23

專票de

文老師 解答

2020-04-20 21:24

那您需要借進項稅額貸以前年度損益調(diào)整

景欣 追問

2020-04-20 22:04

對成本需要做什么分錄嗎

文老師 解答

2020-04-20 23:23

現(xiàn)在跨年度了，就是以前年度損益調(diào)整科目

景欣 追問

2020-04-21 07:54

是不是也是做個分錄在本年度？然后報表里面也填，沒有調(diào)整過.謝謝

文老師 解答

2020-04-21 10:14

是做在今年帳上，但是調(diào)整的是去年的成本，不能直接用主營業(yè)務成本，而是用以前年度損益調(diào)整

景欣 追問

2020-04-21 10:32

老師 是不是我就把當時多計的稅額算出來··然后做你說的借進項稅·貸以前年度損益調(diào)整就行了嗎？？

景欣 追問

2020-04-21 11:36

老師 在匯算清繳里面是不是也要填寫

文老師 解答

2020-04-21 12:23

是的，就是把調(diào)整出來的以前年度損益調(diào)整科目的余額在納稅調(diào)整明細表的扣除項目的跨年項目調(diào)整里面

景欣 追問

2020-04-21 12:35

那個金額，就是把多計的進項稅算出來是嗎？

文老師 解答

2020-04-21 12:42

是的，進項稅額要減出來

景欣 追問

2020-04-21 14:28

但是這個金額算出來老師 借進項稅額 那當期的進項稅就多了

景欣 追問

2020-04-21 17:26

老師，你看看吧

文老師 解答

2020-04-21 17:40

您沒有認證的話，那就是待認證進項稅額，認證以后再轉(zhuǎn)到進項稅額

文老師 解答

2020-04-21 17:40

您沒有認證的話，那就是待認證進項稅額，認證以后再轉(zhuǎn)到進項稅額

景欣 追問

2020-04-21 17:45

那么我的成本里面的材料價格是含稅價，怎么調(diào)整呢