沒有成本票，暫估成本的時(shí)候要按照什么來暫估，可以先隨便暫估一個(gè)數(shù)，下個(gè)月再?zèng)_回嗎

軼塵老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-04-20 16:21

借：成本費(fèi)用貸：應(yīng)付賬款-暫估
下個(gè)月發(fā)票來了
借：成本費(fèi)用（紅字）貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字）
借：成本費(fèi)用貸：應(yīng)付賬款-XX公司

專注的龍貓追問

2020-04-20 16:26

我想問的是暫估可以估多一點(diǎn)金額嗎？因?yàn)橐緢?bào)，想把成本估大一些，不確定后面發(fā)票會(huì)有多少金額

軼塵老師解答

2020-04-20 16:33

可以這樣做以后發(fā)票來了再調(diào)整但是不可以跨年

專注的龍貓追問

2020-04-20 16:35

跨年的話我要怎么做分錄沖掉？計(jì)入以前年度損益調(diào)整嗎

軼塵老師解答

2020-04-20 16:37

年底發(fā)票暫時(shí)取得不了的時(shí)候先確認(rèn)暫估然后調(diào)整
借：成本費(fèi)用  貸：應(yīng)付賬款-暫估
下個(gè)月發(fā)票來了
貸：以前年度損益調(diào)整  貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字）
借：以前年度損益調(diào)整  貸：應(yīng)付賬款-XX公司
最后  以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)至利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

專注的龍貓追問

2020-04-20 17:02

沖減上年度多暫估部分會(huì)影響到本期利潤(rùn)嗎？

軼塵老師解答

2020-04-20 17:22

不影響本年的損益結(jié)轉(zhuǎn)至利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)