豆芽 生長機 追問

2020-04-20 16:41

這也不平呀？

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 16:44

你這金額 不全，我沒辦法給你平。
你就是按上面的分錄，把數(shù)據(jù)帶進去，看你固定資產(chǎn)余額有多少，你轉(zhuǎn)資產(chǎn)處置損益

豆芽 生長機 追問

2020-04-20 17:00

哪個金額不全？我總是對不上，

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 17:05

你的原值是多少，折舊是多少，你出售了多少錢

豆芽 生長機 追問

2020-04-20 19:27

我說了呀，原值525000元，累計折舊6231.39元，出售價格529500元

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 19:32

借 固定資產(chǎn)清理   518768.61
累計折舊  6231.39
貸 固定資產(chǎn)  525000

借 銀行存款   529500
貸  固定資產(chǎn)清理  529500
借 固定資產(chǎn)清理   1160.54

借 固定資產(chǎn)清理  9570.85
貸 資產(chǎn)處置損益   9570.85
貸 應交稅費  各明細  1160.54

借

豆芽 生長機 追問

2020-04-20 19:38

那增值稅銷項稅呢？214.29元

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 19:41

在應交 稅費附加稅明細一起
你自己加明細科目，區(qū)分

豆芽 生長機 追問

2020-04-20 20:10

出售固定資產(chǎn)當月計提累計折舊么？

豆芽 生長機 追問

2020-04-20 20:12

實際繳納的稅費是減半征收的，那我是按照實際繳納做，還是按照一般減免做營業(yè)外收入，一半繳納？

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 20:19

什么意思？你這個出售時候的累計折舊已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，借累計折舊。

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 20:20

如果說你是享受了減半征收的話，你固定資產(chǎn)清理就是按照總的應交增值稅做，另外一部分是在你交納的時候轉(zhuǎn)營業(yè)外收入。

豆芽 生長機 追問

2020-04-20 20:21

計提折舊不是借管理費用_累計折舊，貸累計折舊么？我問出售當月還需不需要提一次累計折舊？

豆芽 生長機 追問

2020-04-20 20:22

稅費繳納我是按照什么金額記載呢？是按照實際的然后減半征收，還是按照減半的直接記載？

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 20:38

說你給的這個累計，則就是包含了當月的折舊，按照我給你的分錄處理。

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 20:38

如果說你沒有包含，那么你要把這個計提的折舊的給他補上去，再做我給你的分錄。

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 20:38

稅費是按照應該繳納的金額記載。如果說你享受減半，是在你實際交納的時候把這減半部分轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。