Lili 追問(wèn)

2020-04-20 14:52

是的老師，可能稅務(wù)上進(jìn)位了

郭老師 解答

2020-04-20 14:54

借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)借利潤(rùn)分配貸以前年度損益調(diào)整。

Lili 追問(wèn)

2020-04-20 14:59

老師我現(xiàn)在做匯算清繳賬上跟稅不一致，需要怎么調(diào)，我們是小微一般納稅人

郭老師 解答

2020-04-20 15:02

你好，上面的分錄就可以
金額是0.01。

Lili 追問(wèn)

2020-04-20 15:45

老師那我調(diào)整在今年的分錄里嗎？以前沒(méi)有用過(guò)這個(gè)分錄，麻煩老師具體寫一下。

郭老師 解答

2020-04-20 15:49

你有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嗎？

Lili 追問(wèn)

2020-04-20 15:50

沒(méi)有的老師從來(lái)沒(méi)有用過(guò)。

郭老師 解答

2020-04-20 15:53

借利潤(rùn)分配，0.01貸應(yīng)交稅費(fèi)

郭老師 解答

2020-04-20 15:53

這個(gè)就是補(bǔ)計(jì)提的。

Lili 追問(wèn)

2020-04-20 15:56

老師那我只能調(diào)整在2020年賬里是嗎？這樣匯算清繳也不影響是嗎？

郭老師 解答

2020-04-20 15:59

是的
不影響的，

Lili 追問(wèn)

2020-04-20 16:02

老師我們以前計(jì)提的時(shí)候是這樣計(jì)提的借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅？這樣可以嗎？

郭老師 解答

2020-04-20 16:07

當(dāng)年計(jì)提當(dāng)年的可以
你這個(gè)跨年了，就用利潤(rùn)分配

Lili 追問(wèn)

2020-04-20 16:25

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2020-04-20 16:27

不用客氣的，

Lili 追問(wèn)

2020-04-20 16:27

老師完整的分錄是借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)0.1，貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅0.1這樣對(duì)嗎？

郭老師 解答

2020-04-20 16:29

是的這個(gè)是完整的分錄。