黃小邪 追問

2020-04-20 10:50

不是退保的，就是繳納的時候，直接少繳。 比如我平時繳1萬，減免只繳3千，這種如果做賬？

湯貴彬老師 解答

2020-04-20 11:00

把退回的沖減原來計提的
借管理費用-單位部分  負數(shù)  貸應付職工薪酬-單位部分負數(shù)

黃小邪 追問

2020-04-20 11:08

每個月都要正常計提嗎？
比如說4月份這個月，我已經(jīng)知道會按3千繳納。那我計提是時候，是按平時的1萬計提呢？還是3千計提？

湯貴彬老師 解答

2020-04-20 11:10

個人建議，你按照正常繳納計提，退回是做負數(shù)，這樣做賬比較省事，

黃小邪 追問

2020-04-20 11:14

我們企業(yè)沒有退回這個環(huán)節(jié)。
就是繳納的時候，直接按減免后的金額繳費。
這種，也是按“借管理費用-單位部分 負數(shù) 貸應付職工薪酬-單位部分負數(shù)”這個來沖減多提部分嗎？

湯貴彬老師 解答

2020-04-20 11:17

那你就實際繳納的數(shù)，做計提，這樣數(shù)據(jù)不會錯