桅子 追問

2020-04-20 09:39

增值稅不是負(fù)數(shù)，只是紅沖了一筆發(fā)票

桅子 追問

2020-04-20 09:40

增值稅還有14123.13，只是開票時就扣了增值稅16257.43，城建稅扣了568.91

桅子 追問

2020-04-20 09:40

城建稅多扣了

meizi老師 解答

2020-04-20 09:45

你好  那你就把計提分錄 紅字分錄沖掉

桅子 追問

2020-04-20 09:50

季度申報的時候城建稅是負(fù)數(shù)的，怎么紅沖？到時稅單出來就是教育費附加和地方教育附加費就是減除了這筆負(fù)數(shù)后的金額，和計提金額也不一致呀

meizi老師 解答

2020-04-20 09:57

你好   你去城建稅的繳納 是根據(jù)你增值稅來交納的 。 你增值稅是多少 你就對應(yīng)寫多少增值稅 去申報城建稅

桅子 追問

2020-04-20 10:03

我們是代開發(fā)票的，代開時城建稅就扣掉了的

桅子 追問

2020-04-20 10:11

那是否可以單獨紅沖一筆城建稅，就是多繳納的這筆稅金呢？

meizi老師 解答

2020-04-20 10:14

你好   你做賬的時候  紅沖了發(fā)票 你要紅沖收入和增值稅  以及對應(yīng)繳納的城建稅等分錄的 。  你多繳納了你放在借方 后期抵減即可

桅子 追問

2020-04-20 10:25

分錄怎么做？不是后期抵減呀。這次申報就系統(tǒng)自己扣除這筆已經(jīng)繳納的呀

meizi老師 解答

2020-04-20 10:32

你好   你繳納的時候做 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅  應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅    貸銀行存款 。  申報的時候 抵減你之前代開發(fā)票繳納的稅費金額即可。