Tang
于2020-04-19 23:03 發(fā)布 ??1017次瀏覽
蔣飛老師
職稱： 注冊稅務師,高級會計師考試（83分）,中級會計師
2020-04-19 23:04
物流公司一般納稅人買了兩臺掛機空調，價值合計六千多。老板墊付取得發(fā)票。賬務處理為借固定資產，應交稅費，貸其他應付款。并于取得次月計提折舊，借管理費用貸累計折舊。這樣的賬務處理是否正確？現在年終匯算清繳時，需不需要對折舊部分納稅調增。
答： 你好， 分錄做的是對的，不用調整的
老師，我們賬務處理里面有一個月有會計做錯賬的，一個公積金應該在其他應付款里面的他全部做管理費用研發(fā)公積金里面了，還有一個月社保這個人的工資是計提了個人部分的公積金，到次月他直接入管理費用，導致次月計提的社保管理費用里面是少了社保，而其他應付款里面多了就是上月他按工資表計提包含個人部分的，這個我在匯算清繳職工薪酬里面怎么填寫好呢？
答： Na，那你會算的時候，直接是按照單位承擔的社保部分的金額來填寫匯算表就可以了。就相當于是按照實際應該承擔的金額來填寫。
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？
答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的
你好老師，2021年全年攤了房租資金，發(fā)票回不來了，匯算清繳時候怎么進行賬務處理，我攤銷的分錄 借：管理費用—攤銷房租 貸：其他應付款
答： 匯算清繳直接調增就行了
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Tang 追問
2020-04-19 23:06
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2020-04-19 23:06
蔣飛老師 解答
2020-04-19 23:08
蔣飛老師 解答
2020-04-19 23:08
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2020-04-19 23:14
蔣飛老師 解答
2020-04-19 23:26