???? 追問(wèn)

2020-04-19 19:44

下發(fā)工資  計(jì)提工資 結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄您告訴我一下 謝謝

郭老師 解答

2020-04-19 19:48

計(jì)提借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款

???? 追問(wèn)

2020-04-19 19:52

單位承擔(dān)的社保也算為成本嗎老師   月底結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄呢

郭老師 解答

2020-04-19 19:55

你好是的
直接做到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，不需要再結(jié)轉(zhuǎn)啦。

???? 追問(wèn)

2020-04-19 20:14

那就是月底只做 結(jié)轉(zhuǎn)收入 結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用憑證對(duì)嗎

郭老師 解答

2020-04-19 20:17

你好，你說(shuō)的是結(jié)轉(zhuǎn)損益的吧

???? 追問(wèn)

2020-04-19 21:44

就是每月底結(jié)轉(zhuǎn)收入 結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用 成本這個(gè)用做嗎

郭老師 解答

2020-04-19 21:45

結(jié)轉(zhuǎn)損益
每月都要做的

???? 追問(wèn)

2020-04-19 21:56

每月要做的就是結(jié)轉(zhuǎn)收入 結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用 結(jié)轉(zhuǎn)成本  
結(jié)轉(zhuǎn)余額可以一年做一次吧
結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄是什么呢

郭老師 解答

2020-04-19 21:58

本年利潤(rùn)年末做一次
借本年利潤(rùn)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

???? 追問(wèn)

2020-04-19 22:00

那就是當(dāng)月月底四張張憑證

計(jì)提工資 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資（稅前）
計(jì)提公積金 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-公積金
計(jì)提社保 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
結(jié)轉(zhuǎn)成本  借：本年利潤(rùn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 -管理費(fèi)用

這樣對(duì)嗎？ 

您說(shuō)的本年利潤(rùn)年末做一次  這個(gè)摘要就是叫結(jié)轉(zhuǎn)余額對(duì)嗎？

郭老師 解答

2020-04-19 22:02

你沒(méi)有收入
沒(méi)有收入不能做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
改成勞務(wù)成本

???? 追問(wèn)

2020-04-19 22:03

有收入做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 沒(méi)有收入直接做管理費(fèi)用可以嗎

郭老師 解答

2020-04-19 22:22

你好
也可以的，

???? 追問(wèn)

2020-04-20 09:59

計(jì)提工資 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資（稅前）
計(jì)提公積金 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-公積金
計(jì)提社保 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：本年利潤(rùn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 -管理費(fèi)用

有收入這樣做對(duì)嗎？有成本每月底也必須結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)嗎

郭老師 解答

2020-04-20 10:02

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本二級(jí)科目管理費(fèi)用沒(méi)看懂。

???? 追問(wèn)

2020-04-20 10:53

計(jì)提工資 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸：應(yīng)付職工薪酬-工資（稅前）
計(jì)提公積金 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸：應(yīng)付職工薪酬-公積金
計(jì)提社保 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：本年利潤(rùn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本


是這樣的對(duì)嗎  有成本每月底也必須結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)嗎

郭老師 解答

2020-04-20 10:54

你好，是的，是每個(gè)月必須月末結(jié)轉(zhuǎn)。

???? 追問(wèn)

2020-04-20 10:58

就是沒(méi)收入時(shí)計(jì)提社保公積金單位承擔(dān)部分在管理費(fèi)用中 有收入單位承擔(dān)的社保公積金都計(jì)提在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本中?

郭老師 解答

2020-04-20 11:00

你好，可以的。