裙帶菜 追問

2020-04-19 11:25

我們在計提工資的時候是 
借：管理費用 10
貸：應(yīng)付職工薪酬10
支付的時候是：
借：應(yīng)付職工薪酬10
貸：銀行存款 8
      其他應(yīng)付款-個人社保 2
繳納社保和個稅時候
借:管理費用-社保 3
    其他應(yīng)付款-個人社保2
    應(yīng)交稅費-個稅 1
貸：銀行存款 6
 
這里面我少了 一步計提應(yīng)交稅費-個稅。怎么計提？

小云老師 解答

2020-04-19 11:31

借:應(yīng)付職工薪酬 貸:應(yīng)交稅費

裙帶菜 追問

2020-04-19 12:05

那我這是已經(jīng)跨年了，需要怎么寫分錄呢？

小云老師 解答

2020-04-19 12:16

一樣是這樣寫。

裙帶菜 追問

2020-04-19 13:10

那今年這個應(yīng)付職工薪酬 34.4 豈不是一直都在那放著了？

小云老師 解答

2020-04-19 13:11

怎么會放著呢？你少給了員工這筆錢的呀

裙帶菜 追問

2020-04-19 16:27

借：管理費用 10
貸：應(yīng)付職工薪酬10
支付的時候是：
借：應(yīng)付職工薪酬10
貸：銀行存款 8
其他應(yīng)付款-個人社保 2
繳納社保和個稅時候
借:管理費用-社保 3
其他應(yīng)付款-個人社保2
應(yīng)交稅費-個稅 1
貸：銀行存款 6
按照您說的：
借：應(yīng)付職工薪酬 1
貸：應(yīng)交稅費-個稅
這里面只有應(yīng)付職工薪酬 是沒平還有余1的，麻煩您看一下我給的分錄

小云老師 解答

2020-04-19 16:38

你前面支付工資時銀行存款就該是7才對，你沒扣個稅啊