現(xiàn)實的自行車 追問

2020-04-19 09:50

那我現(xiàn)在遇到個問題，我看前任，他做了當(dāng)月計提當(dāng)月發(fā)放了，我該如何調(diào)整，馬上做匯算清繳了，他做的2018也就是去年五月做的匯算清繳，他直接調(diào)整工資里面，稅務(wù)和會計都填了當(dāng)月做賬當(dāng)月發(fā)放，這樣不是錯了嗎

湯貴彬老師 解答

2020-04-19 09:59

當(dāng)月計提，當(dāng)月發(fā)放也是可以的，

現(xiàn)實的自行車 追問

2020-04-19 10:05

那我現(xiàn)在按那個調(diào)整比較好，老師

現(xiàn)實的自行車 追問

2020-04-19 10:07

現(xiàn)在賬上是還掛著一個月工資沒發(fā)，有余額，然后去年接受的會計直接做了當(dāng)月計提當(dāng)月發(fā)，帳確是還是掛著的，他2018匯算清繳做的是稅法和會計一樣，等于就是當(dāng)月計提當(dāng)月發(fā)是嗎

湯貴彬老師 解答

2020-04-19 10:17

同學(xué)，你的掛的未發(fā)放工資是，今年的還是去年的

現(xiàn)實的自行車 追問

2020-04-19 10:21

就是應(yīng)付工資一直掛著一個月工資未發(fā)，貸方例如一萬余額！我問前任，她說她沒有查前前任為什么應(yīng)付工資貸方有余額，她就什么我沒管，就直接按自己的方式計提，就是當(dāng)月計提當(dāng)月發(fā)放了，然后在2019-5月做的2018匯算清繳，直接稅法和會計都做了整個一年計提和發(fā)放，我們一個月例如工資是一萬，她做工資調(diào)整，就是稅法和會計都做了十二萬

湯貴彬老師 解答

2020-04-19 10:30

是前任沒有處理好，你可以把這個貸方數(shù)在匯算清繳前發(fā)放了，就是你們的費用
如果你不想調(diào)整，那就做以前年度損益調(diào)整，把多計提的沖掉

現(xiàn)實的自行車 追問

2020-04-19 10:34

老師意思，就是把這個一萬工資發(fā)掉對吧，借應(yīng)付工資貸現(xiàn)金，就是前前任和前任交接的那個月，其實前任就少發(fā)了這個月的，她做的都是當(dāng)月計提當(dāng)月發(fā)放了！老師意思，我現(xiàn)在就發(fā)了這筆，這樣就是接下來應(yīng)付工資沒有余額，今年做2019匯算清繳也就簡單了，不用調(diào)整對嗎，就是會計和稅法一樣，都是十二萬

湯貴彬老師 解答

2020-04-19 10:43

嗯是的，發(fā)掉，你今年做賬可以重新計提新的

現(xiàn)實的自行車 追問

2020-04-19 10:43

這是前任去年做的2018的匯算清繳，是不是其實如果他查到前前任是當(dāng)月計提下月發(fā)放，他就應(yīng)該填帳載金額55000，實際發(fā)生扣掉十二月的工資的？因為前任是計提當(dāng)月發(fā)放上月，其實是要到2020.1才發(fā)2019。12月工資

湯貴彬老師 解答

2020-04-19 10:46

你的理解是對的，前任會計的。當(dāng)月計提了，下月發(fā)掉

湯貴彬老師 解答

2020-04-19 10:49

前任會計，如果你們工資發(fā)放比較及時，當(dāng)月發(fā)放當(dāng)月計提也是可以的，現(xiàn)實中往往是當(dāng)月計提次月發(fā)放

現(xiàn)實的自行車 追問

2020-04-19 10:49

那我現(xiàn)在從四月開始就當(dāng)月計提當(dāng)月發(fā)放是吧，那明年匯算清繳，我今天補(bǔ)發(fā)前面的，不用再調(diào)整吧，就都填一年整年的

湯貴彬老師 解答

2020-04-19 10:50

今天補(bǔ)發(fā)前面的，可以的

現(xiàn)實的自行車 追問

2020-04-19 10:52

我也覺得現(xiàn)實是應(yīng)該當(dāng)月計提下月發(fā)放是比較合理，那老師，我能帳不動嗎，我現(xiàn)在開始帳備注改為計提當(dāng)月，發(fā)放次月，也不要吧那個工資發(fā)了，繼續(xù)掛著！都不要動帳？可以嗎！反正只要手工改下前任的憑證即可！備注欄哪里！就是匯算清繳我這次該怎么填

湯貴彬老師 解答

2020-04-19 10:54

前面的應(yīng)付賬款貸方你要發(fā)掉，匯算清繳才不用修改