微笑的香菇 追問

2020-04-18 16:38

老師，已經(jīng)跨年了，前任會計不知道怎么做的賬，其他應(yīng)收款-員工社保貸方掛了2萬多的金額，應(yīng)付職工薪酬也有一大坨金額在上面，因為去年有好幾個月工資沒有發(fā)，我現(xiàn)在要調(diào)的話，應(yīng)該怎么調(diào)呢？

文文老師 解答

2020-04-18 16:40

現(xiàn)在是要將其他應(yīng)收款沖平嗎？

微笑的香菇 追問

2020-04-18 16:40

對呀，其他應(yīng)收款—員工社保不需要繳納了，需要沖平

文文老師 解答

2020-04-18 16:41

借：未分配利潤  貸：其他應(yīng)收款-員工社保

微笑的香菇 追問

2020-04-18 16:42

要涉及利潤分配嗎？

微笑的香菇 追問

2020-04-18 16:44

去年的發(fā)票沒有入賬也沒有支付，今年1月份對公支付出去了，我應(yīng)該怎么處理？金額是10萬

文文老師 解答

2020-04-18 16:44

是的，要涉及利潤分配。不影響20年利潤總額

微笑的香菇 追問

2020-04-18 17:25

去年的發(fā)票沒有入賬也沒有支付，今年1月份對公支付出去了，我應(yīng)該怎么處理？金額是10萬

文文老師 解答

2020-04-18 17:26

今年1月份對公支付出去，可做為今年的成本費用

微笑的香菇 追問

2020-04-18 17:37

發(fā)票是去年的哦，沒有關(guān)系嗎？

文文老師 解答

2020-04-18 19:33

發(fā)票是去年的，沒有關(guān)系

微笑的香菇 追問

2020-04-18 19:41

這家公司去年還有十多萬的發(fā)票沒有入賬，都是可以做進(jìn)去的嗎？

文文老師 解答

2020-04-19 09:58

都是可以做進(jìn)去的

微笑的香菇 追問

2020-04-19 10:07

這樣稅務(wù)局不會查嗎？去年發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)

文文老師 解答

2020-04-19 10:10

去年沒有做進(jìn)去，今年是可以做進(jìn)去的。
前提是真實的。

微笑的香菇 追問

2020-04-19 10:11

企業(yè)所得稅匯算清繳要調(diào)整嗎？

文文老師 解答

2020-04-19 10:14

企業(yè)所得稅匯算清繳不要調(diào)整