金智慧捷 追問

2020-04-18 15:34

那總機(jī)構(gòu)報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表，還是總機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)報(bào)表

金智慧捷 追問

2020-04-18 15:38

老師，還有一個(gè)問題，福利費(fèi)。作賬時(shí)福利費(fèi)直接借:福利費(fèi)貸銀行。那年度匯算清繳時(shí)，福利費(fèi)還是能按不超工資總額14%據(jù)實(shí)扣除吧？那年度所得稅匯算清繳工資就填列實(shí)際的工資。不包括未計(jì)入應(yīng)付職工薪酬的二級科目的福利費(fèi)

樸老師 解答

2020-04-18 16:09

是的，還是按照14%的扣除的

金智慧捷 追問

2020-04-18 16:13

老師，年度所得稅匯算清繳納稅調(diào)增項(xiàng)入作賬時(shí)是收據(jù)作賬，納稅調(diào)增項(xiàng)應(yīng)填那一列

樸老師 解答

2020-04-18 16:14

可以填寫在其他欄

金智慧捷 追問

2020-04-18 16:18

總分支機(jī)構(gòu)19年以前所得稅匯算清繳匯算清繳都是在分機(jī)構(gòu)匯算交納。20年總分機(jī)構(gòu)統(tǒng)一由總機(jī)構(gòu)匯算清繳。是不是分支機(jī)構(gòu)先申報(bào)了年度所得稅匯算清繳。總機(jī)構(gòu)才能季度匯總季度所得稅，才能將分支機(jī)構(gòu)的虧損彌補(bǔ)到總機(jī)構(gòu)

樸老師 解答

2020-04-18 16:43

總機(jī)構(gòu)合并后申報(bào)分配比例，然后發(fā)送給分機(jī)構(gòu)，分支機(jī)構(gòu)申報(bào)

金智慧捷 追問

2020-04-18 16:52

不明白老師，怎么發(fā)送給分支機(jī)構(gòu)了

樸老師 解答

2020-04-18 18:02

申報(bào)表里，填寫上分支機(jī)構(gòu)比例