???? 追問

2020-04-18 11:36

那工資的憑證就是 借 營業(yè)成本 貸 應(yīng)付職工薪酬-工資 對嗎

鄒老師 解答

2020-04-18 11:38

你好，工資分錄是這樣
借；勞務(wù)成本，貸；應(yīng)付職工薪酬
借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本

???? 追問

2020-04-18 13:23

按照開票的月份計提的工資做這兩筆分錄對吧  現(xiàn)在沒有主營業(yè)務(wù)成本 只有營業(yè)成本

鄒老師 解答

2020-04-18 13:36

你好，營業(yè)成本是報表的項目
賬務(wù)處理的科目應(yīng)當(dāng)用主營業(yè)務(wù)成本才是的

???? 追問

2020-04-18 13:57

是按照開票的月份計提的工資做這兩筆分錄對吧

鄒老師 解答

2020-04-18 14:42

你好，是的，是這樣的

???? 追問

2020-04-18 16:25

之前都沒有放入 有收入的時候營業(yè)成品也是0 這樣怎么辦

鄒老師 解答

2020-04-18 16:26

你好， 有收入的時候營業(yè)成本是0，那就需要補做相應(yīng)成本結(jié)轉(zhuǎn)分錄才是的

???? 追問

2020-04-18 16:31

這筆分錄就是在開票那月做對嗎 還是年底直接做一張有收入的當(dāng)月支付的工資總額？

鄒老師 解答

2020-04-18 16:32

你好，是有收入的月份做成本結(jié)轉(zhuǎn)分錄

???? 追問

2020-04-18 18:14

怎么做呢這個分錄

鄒老師 解答

2020-04-18 18:17

你好，結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄是
借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本

???? 追問

2020-04-19 01:29

19年沒有這么做 年報也報了 怎么更改呢 能在19年12月整體把有收入的工資更改 如何更改呢

???? 追問

2020-04-19 01:49

你好，工資分錄是這樣
借；勞務(wù)成本，貸；應(yīng)付職工薪酬
借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本

您說的這個
當(dāng)月開票 月底計提工資的分錄是這樣
不能直接借  主營業(yè)務(wù)成本 貸 勞務(wù)成本嗎

當(dāng)月只是開票 沒有收到款還 下月才收到 也是在開票月做成本嗎

鄒老師 解答

2020-04-19 09:22

你好，當(dāng)月開具發(fā)票確認收入了，就需要結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)成本（借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本），需要做到成本與收入匹配才是的