景欣 追問

2020-04-18 10:02

我當(dāng)時(shí)的入庫(kù)單就是含稅價(jià)，然后根據(jù)入庫(kù)單價(jià)格做的出庫(kù)，所以原材料就弄成含稅價(jià)了。發(fā)票并且都是抵扣了的。

立紅老師 解答

2020-04-18 10:04

你好，就是說將已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)計(jì)入了材料的價(jià)格
如果是這樣，需要將進(jìn)項(xiàng)稅從材料成本里調(diào)出來
借：庫(kù)存商品  負(fù)數(shù)
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)） 正數(shù)

景欣 追問

2020-04-18 10:09

好的，那這個(gè)庫(kù)存商品數(shù)額怎么計(jì)算

立紅老師 解答

2020-04-18 10:11

你好，您是說數(shù)量么？

景欣 追問

2020-04-18 10:16

就是，分錄后面這個(gè)數(shù)額，怎么算得到

立紅老師 解答

2020-04-18 10:20

你好，查當(dāng)時(shí)入庫(kù)存那筆憑證的發(fā)票，將發(fā)票中的稅額轉(zhuǎn)出來。

景欣 追問

2020-04-18 11:01

那我可以直接把生產(chǎn)成本-原材料，這個(gè)數(shù)額除以1.13，再相減，就是應(yīng)該轉(zhuǎn)出來的稅額吧

立紅老師 解答

2020-04-18 11:04

你好，如果當(dāng)初全部是按含稅價(jià)計(jì)入的材料成本，是可以的。