天天向上 追問(wèn)

2020-04-18 09:46

老師， 請(qǐng)問(wèn)建筑行業(yè)的利潤(rùn)率是多少啊，企業(yè)所得稅的稅負(fù)是多少呢!   
1、這個(gè)分公司沒有車，但是在石油公司開了一個(gè)充油卡的，每個(gè)月可以開專用發(fā)票抵扣，請(qǐng)問(wèn)這種情況要怎么辦！
2、分公司有申報(bào)20多個(gè)人的個(gè)人所得稅，因?yàn)楣べY不是從公戶出的，所以全部沒有入賬，只入了2個(gè)月的工資，這兩個(gè)月的是從公戶出的款，其他的老板說(shuō)走勞務(wù)，開了勞務(wù)發(fā)票。請(qǐng)問(wèn)這樣可以嗎？
3、一般建筑行業(yè)，分別對(duì)應(yīng)的成本，人、材料、機(jī)械的比率是多少啊，老板開了600萬(wàn)的油的發(fā)票進(jìn)來(lái)，但是機(jī)械租賃的成本票，只有50萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)這要合理嗎。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-18 09:54

可以考慮8%左右，稅負(fù)率3.5-4%
1.沒有車？那你這油是用做什么，可以用于工地上挖機(jī)這些
2.可以的
3.材料成本45%，人工25%，機(jī)械15%，參考這比例，根據(jù)實(shí)際情況浮動(dòng)。

天天向上 追問(wèn)

2020-04-18 10:04

老師：1、公司的賬上暫時(shí)是沒有汽車的，挖機(jī)其實(shí)都是私人的，石油公司開的油是根據(jù)你的油卡消費(fèi)多少開多少，一般是汽油，柴油有點(diǎn)，不多，全部是小車使用的油。柴油是加到了一些機(jī)械  挖機(jī)里面。
3、老師，其實(shí)我不大知道真實(shí)的成本比率，因?yàn)檫@里面 有好多，老板看到開票稅率高，有些專找那些開票稅錢少的開，看不出來(lái)組成的比率。
現(xiàn)在要怎么辦啊！

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-18 10:07

1.可以抵扣，作為挖機(jī)用油處理，但控制好比例
3.你按我給你的比例就可以了，你也可以要求他們開什么票來(lái)滿足你的比例

天天向上 追問(wèn)

2020-04-18 10:17

老師，建筑行業(yè)的利潤(rùn)率都達(dá)到了8%嗎，有這么高啊，企業(yè)所得稅稅負(fù)率是  所得稅/營(yíng)業(yè)收入=企業(yè)所得稅稅負(fù)率嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-18 10:20

是的，按這比例處理。

天天向上 追問(wèn)

2020-04-18 14:53

老師， 2月份是疫情期，沒有收入，3月份沒有確認(rèn)產(chǎn)值，也沒有開票，我要不要做無(wú)票收入，下個(gè)月開了票，再來(lái)沖無(wú)票收入呢，有次稅局說(shuō)，要每個(gè)月都要有收入，
請(qǐng)問(wèn)他們要求這樣做，對(duì)嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-18 14:56

不用，你沒發(fā)生收入就不用確認(rèn)收入。
這個(gè)不是必須，要根據(jù)你實(shí)際情況確定。

天天向上 追問(wèn)

2020-04-18 16:10

老師，那我3月份也沒有開發(fā)票，只有一月份開了發(fā)票，那我三月份還是可以零申報(bào)增值稅了，沒有必要，去做無(wú)票收入是嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-18 16:16

是的，可以直接做無(wú)票收入處理

天天向上 追問(wèn)

2020-04-18 16:28

老師，你是說(shuō)3月份，我要做無(wú)票收入嗎，還是不用做無(wú)票收入啊

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-18 16:29

你有收入就做，沒就不做
這個(gè)哪里是固定的，根據(jù)你實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況

天天向上 追問(wèn)

2020-04-18 16:41

老師，稅局的人是說(shuō)，每個(gè)月都應(yīng)該是有產(chǎn)值的，不可能一個(gè)月有，一個(gè)月沒有，這樣說(shuō)的，

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-18 16:46

產(chǎn)值是產(chǎn)值，收入是收入，這 是兩回事。
那你前段時(shí)間疫情期間，沒有產(chǎn)值不是很正常
哪有你這種說(shuō)法的。
所有的數(shù)據(jù)都是根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)來(lái)的

天天向上 追問(wèn)

2020-04-18 16:54

老師，那個(gè)材料里面的比例包不包括柴油  這些材料的比例啊

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-18 16:56

是的，只是指正常的建材部分的

天天向上 追問(wèn)

2020-04-18 17:08

老師，正常的建筑材料，也是包括了柴油的嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-18 17:13

不包含，柴油 是屬于機(jī)械使用部分，15%左右里面的。
如果你這用得多，可以適當(dāng) 上浮一點(diǎn)

天天向上 追問(wèn)

2020-04-18 17:29

老師，其實(shí)在石油開的油票的發(fā)票，全部是小車用油的，老板的車，等等，
但是分公司賬上沒有車，這種情況要怎么弄啊，

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-18 17:31

那你賬上車都沒有，這些怎么可能入賬呢。
顯然 不合理