香菇?jīng)? 追問

2020-04-17 15:07

一般納稅人

宋生老師 解答

2020-04-17 15:07

你好！這種，重新填表后導(dǎo)出，然后去稅務(wù)局上門申報(bào)

香菇?jīng)? 追問

2020-04-17 15:09

那我可以在電子稅務(wù)局更正附加稅自己填上預(yù)繳金額嗎

宋生老師 解答

2020-04-17 15:10

你好！你電子稅務(wù)局上附加稅已經(jīng)申報(bào)了嗎

香菇?jīng)? 追問

2020-04-17 15:11

是的，申報(bào)增值稅時(shí)沒有稅款系統(tǒng)就會(huì)自動(dòng)觸發(fā)附加稅零申報(bào)

宋生老師 解答

2020-04-17 15:15

你好！這個(gè)可能是每個(gè)省的不同吧。我看廣東的，一般納稅人是不會(huì)自動(dòng)0申報(bào)的。
你如果已經(jīng)申報(bào)了，只能去稅務(wù)局填表補(bǔ)充申報(bào)了。

香菇?jīng)? 追問

2020-04-17 15:16

正確的是不是應(yīng)該在附加稅后兩列本期已繳納稅費(fèi)那里填數(shù)據(jù)？那就是負(fù)數(shù)申報(bào)咯

宋生老師 解答

2020-04-17 15:18

你好！不是。附加稅是屬于當(dāng)?shù)氐?，你外地繳納的附加稅跟本地沒關(guān)系。
比如你本期應(yīng)交增值稅2萬(wàn)，預(yù)交了3萬(wàn)。你本期附加稅在本地是0申報(bào)。
如果你本期應(yīng)交4萬(wàn)，預(yù)交了3萬(wàn)，本期附加稅在本地按1萬(wàn)增值稅計(jì)算繳納

香菇?jīng)? 追問

2020-04-17 15:36

那這樣預(yù)繳附加稅都不會(huì)體現(xiàn)出來(lái)嗎？

宋生老師 解答

2020-04-17 15:43

你好！外地預(yù)交的附加稅不需要體現(xiàn)。

香菇?jīng)? 追問

2020-04-17 15:44

我不能抵扣啊

宋生老師 解答

2020-04-17 15:51

你好！附加稅是不能抵扣本地的

香菇?jīng)? 追問

2020-04-17 15:57

就只有所得稅、增值稅可以抵扣嗎？

宋生老師 解答

2020-04-17 16:10

你好！是的。就是這樣的了。