沉默默 追問

2020-04-17 14:53

18年的事賣出去了

馬老師 解答

2020-04-17 14:56

哦 你們 是企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則還是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則呢？、需要轉(zhuǎn)出的金額是多少呢

沉默默 追問

2020-04-17 14:58

企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，補(bǔ)交了5萬的稅

馬老師 解答

2020-04-17 14:59

那就借以前年度損益調(diào)整 
貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借利潤分配-未分配利潤
貸以前年度損益調(diào)整

沉默默 追問

2020-04-17 15:18

補(bǔ)稅時，做借應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出   貸銀行存款

馬老師 解答

2020-04-17 15:21

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出最后月底和增值稅要結(jié)轉(zhuǎn) 
借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 
貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
繳納的 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸銀行存款

沉默默 追問

2020-04-17 15:28

老師，我們只補(bǔ)交了5萬多的稅，必沒有全被，那我現(xiàn)在要轉(zhuǎn)出進(jìn)銷稅額，應(yīng)該轉(zhuǎn)多少數(shù)據(jù)呢

馬老師 解答

2020-04-17 15:36

我給你寫的分錄就是吧轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)的金額啊  你那些需要轉(zhuǎn)出你清楚嗎

沉默默 追問

2020-04-17 15:40

知道，補(bǔ)交的稅，就是進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)，那附加稅，還有滯納金要不要分別列出

馬老師 解答

2020-04-17 15:46

你進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了 你的附加稅相應(yīng)的是根據(jù)實(shí)際繳納增值稅去計(jì)算的  這個直接和你當(dāng)期的增值稅結(jié)轉(zhuǎn)以后的實(shí)際需要繳納的一起計(jì)提把 再不要通過以前年度損益調(diào)整了