隨風(fēng) 追問

2020-04-16 23:49

我司是小規(guī)模企業(yè)，剛剛成立，本月發(fā)生一筆開票收入，未收到款，計(jì)入了應(yīng)收賬款，未確認(rèn)收入，做賬時(shí)計(jì)提了附加稅，同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)了損益。結(jié)果做報(bào)表時(shí)發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表不平，資產(chǎn)比負(fù)債正好少了計(jì)提的附加稅，請問老師是什么原因造成的？是我少做了什么分錄嗎？

路老師 解答

2020-04-17 08:36

本月發(fā)生一筆開票收入，未收到款，計(jì)入了應(yīng)收賬款，未確認(rèn)收入，這筆你是怎么做賬的？
計(jì)提城建稅及附加 是怎么做賬的？

隨風(fēng) 追問

2020-04-17 11:03

1.借應(yīng)收賬款,貸工程結(jié)算,貸應(yīng)交增值稅
2.計(jì)提附加稅:借:主營業(yè)務(wù)及附加貸:應(yīng)交稅金-城建稅等
3,結(jié)轉(zhuǎn)本期損益:借:本年利潤.貸主營業(yè)務(wù)及附加
老師,需要確認(rèn)收入嗎?怎么結(jié)轉(zhuǎn)利潤?我們是現(xiàn)代服務(wù)業(yè)

隨風(fēng) 追問

2020-04-17 11:05

老師,我公司是專業(yè)技術(shù)服務(wù),基坑監(jiān)測

路老師 解答

2020-04-17 13:22

您好，從你做的憑證上面還找不出資產(chǎn)負(fù)債表不平的原因。