會(huì)計(jì) 追問

2020-04-16 22:18

2、折舊不需要這樣處理，當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月的就是了，因?yàn)檎叟f不存在發(fā)放的事情。,那么當(dāng)月固定資產(chǎn)只需要計(jì)提折舊,然后在當(dāng)月在做一筆會(huì)計(jì)分錄分配到制造費(fèi)用就行是嗎??

張艷老師 解答

2020-04-16 22:22

不是，如果是生產(chǎn)車間的設(shè)備計(jì)提折舊，直接做
借：制造費(fèi)用--折舊費(fèi)
       貸：累計(jì)折舊

會(huì)計(jì) 追問

2020-04-16 22:26

我知道, 是不是做在當(dāng)月分配就行,,不用下月才做這筆會(huì)計(jì)分錄?不像工資當(dāng)月計(jì)提,下月發(fā)放時(shí)做多一筆

張艷老師 解答

2020-04-16 22:29

如果是制造費(fèi)用--折舊費(fèi)的，那么月末還需要再做一筆分錄
借：生產(chǎn)成本
       貸：制造費(fèi)用--折舊費(fèi)

會(huì)計(jì) 追問

2020-04-16 22:35

你說記賬憑證可以不粘貼送貨單,那么這個(gè)記賬憑證,寫著應(yīng)收賬款,卻沒送貨單粘貼,會(huì)不會(huì)有影響,或者有什么好方法

張艷老師 解答

2020-04-16 22:37

可以由您公司開具一份銷售明細(xì)單，由客戶簽收就行了。拿這個(gè)作為憑證附件。

會(huì)計(jì) 追問

2020-04-16 22:40

我們這里客戶只簽一張送貨單,不簽收多張,還有一點(diǎn)如果簽回的送貨單要粘貼在記賬憑證,萬一這個(gè)送貨單10幾天簽回呢,其不是這張記賬憑證要10幾天才能粘貼???

張艷老師 解答

2020-04-16 22:44

一般實(shí)務(wù)中確認(rèn)收入的憑證附件就是發(fā)票、銷售明細(xì)單和出庫(kù)單也就夠了?？梢圆桓竭@個(gè)送貨單的。

會(huì)計(jì) 追問

2020-04-16 22:47

我們是內(nèi)賬的,外賬交給代理記賬公司的,能不能只粘貼復(fù)印件,或者是客戶沒簽名的送貨單,但跟客戶的送貨單號(hào)一樣的,只是其中一聯(lián)

張艷老師 解答

2020-04-16 23:17

可以貼復(fù)印件作為憑證附件的。
也可以用其中一聯(lián)作為憑證附件的