慈祥的康乃馨 追問

2020-04-16 21:16

分配本金難道不是減少資產嗎？400萬預留的費用為什么增加實繳，投資者又沒有增加資金，實收規(guī)模難道不是應該是5億減去分配的本金嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-04-16 21:20

你這些是哪里的素材？
這需要根據實際情況來評定，而不是直接這樣來分析，主要是要看你這背景

慈祥的康乃馨 追問

2020-04-16 21:27

我是做托管行的私募基金會計，現在就是實際情況，我所說的例子就是對方管理人現在對于分配的本金沒有沖抵實收資本，預留的費用，增加了實收規(guī)模，對于托管行來說，合伙人從募集戶打入托管戶，才算增加實繳，分配本金難道不是沖抵實收資本嗎

陳詩晗老師 解答

2020-04-16 21:37

退出1.3億，是從5億中退出？
1.3億分為9000萬，你后面400和700？

慈祥的康乃馨 追問

2020-04-16 21:52

5億是這個私募基金原始的實繳規(guī)模，募集的資金得投資，其中有一億投資股權項目退出，獲得1.3億，那不就是成本1億，股權收入0.3億，對于這個1.3進行分配，，4000萬作為預留費用，剩余9000萬分配給各個合伙人，咨詢管理人，管理人說分配的9000萬，其中7000萬是投資者本金

慈祥的康乃馨 追問

2020-04-16 21:53

現在填列年報，管理人認為實繳為最初5億加上4000萬，而我方是5億減去分配的本金7000萬

陳詩晗老師 解答

2020-04-16 22:06

對于你而言，4000是還沒有分配的，預留在企業(yè)的，所以在這個時點，5億?4000并沒有問題。
就是留存在企業(yè)沒有分配出去的

慈祥的康乃馨 追問

2020-04-16 22:09

可能我們對于實繳規(guī)模的理解不一樣吧，我們認為是只要有投資者本金的退出到募集戶分配給合伙人，實繳就是減少，投資者有資金投資，從募集戶轉托管戶，才是實繳規(guī)模增加

陳詩晗老師 解答

2020-04-16 22:21

這個4000如果沒分配出去，這里作為增加規(guī)模也是沒問題的，

慈祥的康乃馨 追問

2020-04-16 22:22

可是7000萬不是分配了，不是應該減少實繳規(guī)模嗎

陳詩晗老師 解答

2020-04-17 09:05

你總的1.3億，如果是減少資本才減少你的規(guī)模，如果你不是減少資本，只是項目撤回，嚴格意義上算不上你減少規(guī)模。