K14614456398914 追問

2020-04-16 15:42

我1月份是怎么不提的，那我2019年第四季度利潤表上所得稅本年累計金額不是和實際預繳的對不上嗎

K14614456398914 追問

2020-04-16 15:43

我在做所得稅匯算清繳時年報利潤表需要調(diào)整嗎

龍楓老師 解答

2020-04-16 17:09

你好，補提的可以寫我的
企業(yè)在所得稅匯算清繳進行了納稅調(diào)整，不需要進行財務賬的調(diào)整，因為只是報稅的變換，與實際賬務處理無關(guān)。
納稅人在匯算清繳期內(nèi)發(fā)現(xiàn)當年企業(yè)所得稅申報有誤的，可在匯算清繳期內(nèi)重新辦理企業(yè)所得稅年度納稅申報。

K14614456398914 追問

2020-04-16 17:17

我是想按照老師說的補提，我在2020年1月做科目，那我在報2019年年度財務報表時，需要調(diào)整報表嗎

龍楓老師 解答

2020-04-16 17:43

你好，財務報表是要調(diào)整的