周欣 追問

2020-04-15 22:26

你好，我好像沒問對(duì)，應(yīng)該是免的2個(gè)點(diǎn)和免的3個(gè)點(diǎn)的稅額怎么做賬？可以看看我做的賬，標(biāo)黃的是我主要要問的，謝謝

莊老師 解答

2020-04-15 22:28

你好，沒有錯(cuò)，就是做減免稅轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入

周欣 追問

2020-04-15 22:31

能否寫一下減免的分錄，帶上我的數(shù)據(jù)，謝謝

莊老師 解答

2020-04-15 22:56

你好，如你上面的分錄一樣，這個(gè)賬務(wù)上按開票的3%直接做減免，
借應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅3%，
貸營業(yè)外收入3%，
一個(gè)點(diǎn)也是這樣，
申報(bào)表里直接在減免稅11欄填寫

周欣 追問

2020-04-15 23:02

那應(yīng)交增值稅借方一直有數(shù)據(jù)呀

莊老師 解答

2020-04-15 23:42

你好，你是說賬務(wù)上，借方?jīng)]有數(shù)據(jù)了，轉(zhuǎn)出了，借應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅，貸營業(yè)外收入

周欣 追問

2020-04-15 23:44

免稅的部分沒有稅款呀

周欣 追問

2020-04-15 23:45

例如開的發(fā)票是金額2000元，稅率免稅。

莊老師 解答

2020-04-15 23:45

你好，免稅的分錄不用做，借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，

周欣 追問

2020-04-15 23:47

借：應(yīng)收帳款2000元，貸主營業(yè)務(wù)收入2000元；對(duì)嗎

莊老師 解答

2020-04-15 23:48

你好，免稅了，不用再做應(yīng)交稅費(fèi)

周欣 追問

2020-04-15 23:50

那申報(bào)表和賬里的減免稅額不一樣，怎么處理

莊老師 解答

2020-04-15 23:54

你好，最終申報(bào) 表和賬務(wù)處理是不用繳稅的，因?yàn)槌霈F(xiàn)新政策，申報(bào)表沒有1%

周欣 追問

2020-04-15 23:55

謝謝，是不用繳稅。就是申報(bào)表里的減免稅額和賬里的減免稅額對(duì)不上。

莊老師 解答

2020-04-16 08:13

你好，這個(gè)沒關(guān)系的，最后都不用繳稅就可以，

周欣 追問

2020-04-16 08:25

謝謝

莊老師 解答

2020-04-16 09:04

你好，應(yīng)該，祝你快樂