XX 追問

2020-04-15 16:53

怎么填申報(bào)表？

XX 追問

2020-04-15 16:53

購買金稅盤花了440元

紫藤老師 解答

2020-04-15 16:54

在報(bào)表中應(yīng)該將抵減金額與增值稅分開填寫。

增值稅一般納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報(bào)表（適用于增值稅一般納稅人）》第23欄“應(yīng)納稅額減征額”。當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”之和時(shí)，按本期減征額實(shí)際填寫。

當(dāng)本期減征額大于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”之和時(shí)，按本期第19欄與第21欄之和填寫，本期減征額不足抵減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。

XX 追問

2020-04-15 16:58

我們是小規(guī)模納稅人

紫藤老師 解答

2020-04-15 16:58

有應(yīng)納稅才在主表中填寫第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”抵減當(dāng)期稅額，·····抵扣多少寫多少，抵扣時(shí)還需要填寫《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》減稅性質(zhì)代碼及名稱中選擇1129914項(xiàng)目。

XX 追問

2020-04-15 17:04

買金稅盤花了440，在增值稅減免申報(bào)明細(xì)表填440對(duì)嗎？

紫藤老師 解答

2020-04-15 17:04

在增值稅減免申報(bào)明細(xì)表填440

XX 追問

2020-04-15 17:05

哦，謝謝老師！

紫藤老師 解答

2020-04-15 17:05

不客氣，如果你對(duì)我的解答滿意可以評(píng)個(gè)五星哦！

XX 追問

2020-04-15 17:06

稅控盤維護(hù)費(fèi)抵稅了，怎么做分錄？

紫藤老師 解答

2020-04-15 17:06

借：管理費(fèi)用

貸：現(xiàn)金或銀行存款

抵減時(shí)：

借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(減免稅款)

貸：管理費(fèi)用