漫步 追問(wèn)

2020-04-15 11:20

老師，我們是小公司，一直也沒(méi)法分清工程完成進(jìn)度，工程是早干完了，現(xiàn)在就是收一筆工程款，付分包款及原料費(fèi)用，然后再根據(jù)開(kāi)的票入成本

莊老師 解答

2020-04-15 11:22

你好，這樣可以按暫估入工程施工－－合同成本

漫步 追問(wèn)

2020-04-15 11:59

老師，借工程施工-合同成本-分包費(fèi)
貸，銀行存款，是這樣么老師？

莊老師 解答

2020-04-15 13:03

你好，是的，可以這樣處理，

漫步 追問(wèn)

2020-04-15 16:22

老師，像我們這種，工程已干完但是工程款沒(méi)到位的，我們應(yīng)該把施工過(guò)程中產(chǎn)生的成本，費(fèi)用，全部統(tǒng)計(jì)起來(lái)，然后計(jì)算根據(jù)收到的工程款與合同總金額的比例，來(lái)確定成本這樣操作可以不？

莊老師 解答

2020-04-15 16:26

你好，不行的，要按實(shí)際成本來(lái)計(jì)算工程施工成本的

漫步 追問(wèn)

2020-04-15 17:55

老師，上面的暫估是已經(jīng)付款了，我可以直接做借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  袋工程施工-分包費(fèi)么

莊老師 解答

2020-04-15 17:58

你好，可以這樣處理的

漫步 追問(wèn)

2020-04-15 18:14

老師那收到發(fā)票的時(shí)候再怎么做分錄啊，？

莊老師 解答

2020-04-15 19:05

你好，收到發(fā)票負(fù)數(shù)沖銷(xiāo)掉，重新做分錄，

漫步 追問(wèn)

2020-04-15 21:07

跟上面的分錄是一樣的對(duì)吧，那這樣把成本沖掉了，下個(gè)月沒(méi)收入，不能進(jìn)成本了不是，這樣豈不是要繳稅了？

莊老師 解答

2020-04-15 21:14

你好，沖完后要重新做分錄，