小可耐 追問

2020-04-15 10:20

是的 老師

立紅老師 解答

2020-04-15 10:32

你好
確認(rèn)收入
借：銀行存款  25920
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入24630
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（銷）1290

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（銷項(xiàng)稅額抵減） 1170
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  1170

小可耐 追問

2020-04-15 10:34

老師，是要做兩個(gè)會(huì)計(jì)分錄是嗎。那我計(jì)提稅的時(shí)候應(yīng)該怎么做啊

立紅老師 解答

2020-04-15 10:40

你好，是的，您說的計(jì)提稅是什么稅？

小可耐 追問

2020-04-15 10:47

老師，不是的計(jì)提增值稅，營(yíng)業(yè)稅金及附加嘛？集體的時(shí)候我應(yīng)該怎么做分錄啊 我這個(gè)發(fā)票上稅額是120 這個(gè)是在哪能體現(xiàn)呢

立紅老師 解答

2020-04-15 10:49

你好
期末增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（銷）1290
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（銷項(xiàng)稅額抵減） 1170
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  120

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  120
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅  120

附加稅
借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交城建稅等

小可耐 追問

2020-04-15 11:00

老師，那這個(gè)稅金及附加是按哪個(gè)數(shù)計(jì)提啊，是1290還是120

立紅老師 解答

2020-04-15 11:02

你好，是按120元計(jì)提的。

小可耐 追問

2020-04-15 11:13

謝謝老師 您辛苦

立紅老師 解答

2020-04-15 11:16

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對(duì)老師的回復(fù)滿意，請(qǐng)給老師一個(gè)好評(píng)，謝謝。