果果豆豆 追問

2020-04-14 19:49

現(xiàn)在沒辦法反結(jié)賬，都已經(jīng)結(jié)賬打印憑證了，那老師我問下，實(shí)際金額不是應(yīng)付職工薪酬的借方么，今年補(bǔ)錄我預(yù)計(jì)會計(jì)分錄借:未分潤利潤 貸:應(yīng)付職工薪酬，來做計(jì)提，這個(gè)調(diào)減后，到明年的匯算，這個(gè)職工薪酬應(yīng)該如何調(diào)，還是不用調(diào)

maize老師 解答

2020-04-14 19:57

賬載金額沒有做不填寫，稅收金額按你這個(gè)填寫，最后納稅調(diào)整自動 生成負(fù)數(shù)，看可以提交不，，我建議反結(jié)賬做12月，這個(gè)參與匯算清繳，

果果豆豆 追問

2020-04-14 20:08

老師我說的是實(shí)際金額不是賬載金額，職工薪酬調(diào)整明細(xì)表，第一列象張載金額，第二列實(shí)際金額，我說的是這個(gè)

maize老師 解答

2020-04-14 20:28

第1列“賬載金額”：填報(bào)納稅人會計(jì)核算計(jì)入成本費(fèi)用的職工工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼金額。

第2列“實(shí)際發(fā)生額”：分析填報(bào)納稅人“應(yīng)付職工薪酬”會計(jì)科目借方發(fā)生額（實(shí)際發(fā)放的工資薪金）。

第5列“稅收金額”：填報(bào)納稅人按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的金額，按照第1列和第2列分析填報(bào)。

maize老師 解答

2020-04-14 20:28

你賬上沒有做，那這個(gè)就沒有這個(gè)賬載金額

maize老師 解答

2020-04-14 20:29

http://www.shui5.cn/article/6f/118145.html 這個(gè)有申報(bào)說明這個(gè)，

果果豆豆 追問

2020-04-14 20:31

老師，這個(gè)我明白，我的意思是說這個(gè)實(shí)際發(fā)生額，因?yàn)橘~上也沒有，我調(diào)減的時(shí)候?yàn)槭裁匆钸@一列啊，難道不能只填稅收金額調(diào)減么，如果我填了實(shí)際發(fā)生額，到明年的匯算的時(shí)候我該怎么填這個(gè)實(shí)際發(fā)生額

maize老師 解答

2020-04-14 20:42

這個(gè)不填寫，也不影響你納稅調(diào)整，影響你這個(gè)這個(gè)是納稅調(diào)整金額 1-5列這個(gè)，賬載金額-這個(gè)稅收金額，

maize老師 解答

2020-04-14 20:45

這個(gè)納稅調(diào)整這個(gè)一欄是系統(tǒng)生成的，根據(jù)你之前填寫的，1,5列這個(gè)

maize老師 解答

2020-04-14 20:46

你今年就參與今年匯算清繳，明年填寫明年數(shù)據(jù)就可以 今年不能填寫明年匯算清繳上面，社保沒有 看到文件說可以結(jié)轉(zhuǎn)扣除，到明年扣

果果豆豆 追問

2020-04-14 21:47

所以到明年的匯算，因?yàn)槲医衲暄a(bǔ)錄憑證到應(yīng)付職工薪酬的貸方，我明年的話，就需要注意填報(bào)，不能把今年的補(bǔ)錄的這筆加上了

maize老師 解答

2020-04-14 21:55

是，建議你使用以前年度損益調(diào)整