懶懶?? 追問(wèn)

2020-04-14 12:14

可是長(zhǎng)期股權(quán)投資不是投資公司的嗎？我只是單純投資了項(xiàng)目，一開(kāi)始掛賬的往來(lái)

懶懶?? 追問(wèn)

2020-04-14 12:14

我不應(yīng)該確認(rèn)收入成本之類的嗎

許老師 解答

2020-04-14 12:22

你們沒(méi)有做長(zhǎng)投呀？掛往來(lái)，是怎么記賬的？我看一下，才好做呀

懶懶?? 追問(wèn)

2020-04-14 12:24

我買的份額 是預(yù)付和銀行，我賣出去的 掛的是預(yù)收和銀行。

懶懶?? 追問(wèn)

2020-04-14 12:27

因?yàn)槲胰绻娴挠蟹旨t的話 我要先沖回我的投資款啊 然后再進(jìn)行收益

許老師 解答

2020-04-14 13:29

這個(gè)的話，還是作為長(zhǎng)投比較好。你們不是沒(méi)有分過(guò)紅嗎？這樣的話，不存在持有期間的收益問(wèn)題了。
也就是，轉(zhuǎn)讓時(shí)，虧損出售，差額記入投資收益。
不然的話，要不記入無(wú)形資產(chǎn)，然后處置？

懶懶?? 追問(wèn)

2020-04-14 13:39

可是長(zhǎng)投是投資公司的啊。無(wú)形資產(chǎn)更不對(duì)了吧

許老師 解答

2020-04-14 13:41

你們記入長(zhǎng)投，是投資了投資公司。而投資公司的話，是投資了這部電影。這兩者，不矛盾的呀

懶懶?? 追問(wèn)

2020-04-14 13:42

不對(duì)啊 我只是投資了項(xiàng)目，我并沒(méi)有投資給公司啊，對(duì)方公司有好幾個(gè)項(xiàng)目，我只投資了其中一個(gè)項(xiàng)目啊。而且我也不是對(duì)方公司的股東啊

許老師 解答

2020-04-14 13:48

這樣的話，要不這樣。你付出錢，做的不是預(yù)付賬款嗎？現(xiàn)在轉(zhuǎn)讓
借：銀行存款    營(yíng)業(yè)外支出     貸：預(yù)付賬款
相當(dāng)于，把這個(gè)預(yù)付款，轉(zhuǎn)讓給別人了。但是，出現(xiàn)虧損了。像應(yīng)收賬款之類的，是可以轉(zhuǎn)讓的哦

懶懶?? 追問(wèn)

2020-04-14 13:48

沒(méi)明白

許老師 解答

2020-04-14 13:52

這個(gè)的話，你可以將你們的投入，視為一筆借款呀?，F(xiàn)在的話，這個(gè)借款，折價(jià)轉(zhuǎn)讓給其他人，就是這樣處理的

懶懶?? 追問(wèn)

2020-04-14 13:56

我現(xiàn)在是分開(kāi)寫的。比如我從你那拿買了份額。之后我又賣給了別人。我跟您掛的是預(yù)付。跟別人掛的就是預(yù)收?，F(xiàn)在項(xiàng)目上映完了 結(jié)算。您這邊沒(méi)有可給我分的分紅。我怎么確認(rèn)我的成本和收入？我可以算借款 但我不能一直掛著。這個(gè)買賣份額也算是我們其他的業(yè)務(wù)。

許老師 解答

2020-04-14 14:02

你這個(gè)，不是放映前，就將份額，轉(zhuǎn)讓的嗎？
你的預(yù)付款，在轉(zhuǎn)讓給別人的過(guò)程中，已經(jīng)沒(méi)有了
借：銀行存款   營(yíng)業(yè)外支出      貸：預(yù)付賬款-影視公司
這樣的話，份額被別人拿走了。
之所以不算你的收入成本，是因?yàn)椋阍诮Y(jié)算前，就已經(jīng)轉(zhuǎn)讓了呀。
如果一直不轉(zhuǎn)讓，等分紅的話  你是
借：銀行存款    貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)（所有分紅金額）
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本    貸：預(yù)付賬款

懶懶?? 追問(wèn)

2020-04-14 14:04

營(yíng)業(yè)外支出是什么？那我預(yù)收別人的賬款相當(dāng)于我要先沖掉我的預(yù)付？

懶懶?? 追問(wèn)

2020-04-14 14:05

那如果我賣給的都是個(gè)人投資者的話，我也可以先沖我的預(yù)付？如果我還有剩余的話，我就結(jié)轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外收入嗎？還是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？

許老師 解答

2020-04-14 14:13

比如你們投資份額   一共花了10萬(wàn)元     現(xiàn)在  份額轉(zhuǎn)讓了    不論轉(zhuǎn)讓給誰(shuí)哈     轉(zhuǎn)讓了8萬(wàn)元（份額以后，和你們沒(méi)關(guān)系了）   這樣的話    借：銀行存款    8   營(yíng)業(yè)外支出   2  （差額）    貸：預(yù)付賬款   10
  如果轉(zhuǎn)讓的，是12萬(wàn)元的話，2萬(wàn)元，在貸方，記入營(yíng)業(yè)外收入的

懶懶?? 追問(wèn)

2020-04-14 14:15

但假如您轉(zhuǎn)給我。我再轉(zhuǎn)給別人。但對(duì)于您來(lái)說(shuō)還是有我的份額啊，分紅還是要分到給我，我在分給我的下家?？梢赃@么簡(jiǎn)單的沖掉嗎？如果我下家是個(gè)人的話 我覺(jué)得我可以作為營(yíng)業(yè)外收入支出。但我下家如果有公司，我需不需要給對(duì)方開(kāi)發(fā)票呢？

許老師 解答

2020-04-14 14:24

這個(gè)的話，你在轉(zhuǎn)讓份額的同時(shí)，到影視公司，做個(gè)份額變更所有人的登記呀。這樣的話，就直接分給下家，不用分給你了。

懶懶?? 追問(wèn)

2020-04-14 14:27

那不行啊。就相當(dāng)于您賣給我 我還是有份額的。我賣給別人可能您是不知道的啊。所以錢是要過(guò)我的啊

許老師 解答

2020-04-14 14:28

你可以讓他知道呀？難道規(guī)定了，份額不可以轉(zhuǎn)讓？