您 好！子公司欠母公司100萬(wàn)，合并報(bào)表時(shí)如何做調(diào)整分錄？謝謝

答： 借：應(yīng)付賬款 100 貸：應(yīng)收賬款100

老師，合并報(bào)表是不是在工作底稿中，子公司與子公司，母公司與子公司之間都是需要做調(diào)整與抵消分錄的

答： 母子公司之間，子公司之間都要做內(nèi)部往來(lái)和內(nèi)部交易，內(nèi)部現(xiàn)金流的抵消

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

老師，您好，請(qǐng)問(wèn)下，我們子公司15年12月份做審計(jì)后，審計(jì)讓按照調(diào)整分錄改賬，但是子公司沒(méi)有做對(duì)應(yīng)調(diào)整。但是母公司在15年年度審計(jì)時(shí)按照子公司調(diào)整后的報(bào)表做了合并報(bào)表。在16年做合并報(bào)表的時(shí)候，子公司個(gè)別報(bào)表的期初數(shù)是未調(diào)整的數(shù)據(jù)，我在此基本上如何做合并報(bào)表？15年12月份沒(méi)有調(diào)，現(xiàn)在已經(jīng)16年9月份了，我現(xiàn)在要做合并報(bào)表？子公司的16年個(gè)別報(bào)表的期初數(shù)據(jù)還是未審計(jì)前的。

答： 您好，這個(gè)可以用人工抵消分錄處理。