時光機 追問

2020-04-13 22:18

2020年6此筆推廣費專用發(fā)票回來時，會計上如何做分錄？

郭老師 解答

2020-04-13 22:25

借其他應付款貸以前年度損益調(diào)整
借銷售費用貸其他應付款

時光機 追問

2020-04-13 23:04

這明明是已入2019年費用，為什還要沖回審計調(diào)整分錄？

郭老師 解答

2020-04-13 23:15

19年沒有發(fā)票調(diào)增了
20年你得申報專項扣除，不申報專項扣除，20年做到20年的損益里面

時光機 追問

2020-04-14 07:09

屬于19年的費用不明白為什么還要增加本年

郭老師 解答

2020-04-14 08:07

一九年，你沒有稅前扣除。
所以紅沖一九年的以前年度損益調(diào)整，然后做到二零年
二零年的費用抵扣。

時光機 追問

2020-04-14 08:17

19年審計調(diào)整補充了這筆呀？

郭老師 解答

2020-04-14 08:17

你不是調(diào)增了嗎一九年。
是做了費用 但是讓你抵扣嗎？

時光機 追問

2020-04-14 10:33

沒抵，但今年收票抵扣也只能抽出抵扣的部分，不能把去年的費當本年入吧？

郭老師 解答

2020-04-14 10:36

那你分錄不改
去稅務局申請專享扣除吧