廖麗蓉 追問

2020-04-13 14:27

老師我們符合小型微利企業(yè)為啥子A107040沒有自動(dòng)填寫減免額

樸老師 解答

2020-04-13 14:28

該欄次是根據(jù)主表以下數(shù)據(jù)計(jì)算取數(shù)，不允許修改。

（1）“從事國(guó)家限制和禁止行業(yè)”選擇的“是”；

（2）資產(chǎn)總額單位是“萬(wàn)元”企業(yè)按單位“元”錄入的數(shù)據(jù)；

（3）主表23欄“應(yīng)納稅所得額”超過30萬(wàn)。

解決辦法：本行由《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）》（A100000）第23行應(yīng)納稅所得額計(jì)算需要符合條件的小型微利企業(yè)減按20％減半的稅率征收企業(yè)所得稅。須符合以下幾項(xiàng)要求：

（1）“從事國(guó)家限制和禁止行業(yè)”選擇的“否”；

（2）把計(jì)算所得的資產(chǎn)總額，折算成萬(wàn)元錄入。

（3）“應(yīng)納稅所得額”30萬(wàn)，不符合小微企業(yè)條件，A107040減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表第一行“符合條件的小型微利企業(yè)”不自動(dòng)產(chǎn)生數(shù)據(jù)。

廖麗蓉 追問

2020-04-13 14:32

老師應(yīng)納稅所得額才2萬(wàn)多滿足的

樸老師 解答

2020-04-13 14:41

你有減免的話你看下我說這個(gè)可以嗎

廖麗蓉 追問

2020-04-13 14:42

謝謝老師，我明天再試一哈

樸老師 解答

2020-04-13 14:50

嗯，不用客氣的，滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝