為奮斗而奮斗 追問(wèn)

2020-04-13 11:17

意思是用下年度全年累計(jì)數(shù)來(lái)彌補(bǔ)虧損對(duì)嗎

meizi老師 解答

2020-04-13 11:23

你好 嗯 看你累計(jì)的利潤(rùn)來(lái)彌補(bǔ)虧損

為奮斗而奮斗 追問(wèn)

2020-04-13 11:31

老師，年初我調(diào)整賬，調(diào)的是以前入錯(cuò)科目的賬，現(xiàn)在調(diào)整完利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸方余額，我想問(wèn)19年匯算清繳我需要調(diào)增嗎？

meizi老師 解答

2020-04-13 11:35

你好  你之前是什么科目錯(cuò)誤了  分錄怎么調(diào)整的

為奮斗而奮斗 追問(wèn)

2020-04-13 11:37

就是調(diào)整的分錄和科目。

meizi老師 解答

2020-04-13 11:50

你做這筆 為啥會(huì)轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)去了

為奮斗而奮斗 追問(wèn)

2020-04-13 11:51

就是以前免征的稅額，記錯(cuò)科目了。

meizi老師 解答

2020-04-13 11:55

你好     那你這樣做賬了 就會(huì)導(dǎo)致你利潤(rùn)表和負(fù)債表勾稽不平的。  因?yàn)槟阏{(diào)整了未分配利潤(rùn)

為奮斗而奮斗 追問(wèn)

2020-04-13 11:57

那如何調(diào)整才是對(duì)的。

meizi老師 解答

2020-04-13 11:59

你好 有差異 就這樣    不用去調(diào)整 你知道有這個(gè)差異就行了。

為奮斗而奮斗 追問(wèn)

2020-04-13 12:01

19年匯算清繳也不需要調(diào)整了嗎，那會(huì)不會(huì)影響20年的匯算清繳。

meizi老師 解答

2020-04-13 12:02

你好   你要調(diào)增處理 。 你營(yíng)業(yè)外收入正常是要計(jì)入收入總額繳納企業(yè)所得稅的。

為奮斗而奮斗 追問(wèn)

2020-04-13 12:05

在19年匯算清繳調(diào)增對(duì)嗎，具體在哪個(gè)項(xiàng)目調(diào)增。

meizi老師 解答

2020-04-13 12:13

你好 你這個(gè)附加稅的金額很大嗎  金額大概有多少 。如果不大就在今年2020年補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入即可

為奮斗而奮斗 追問(wèn)

2020-04-13 12:16

10930.44元，老師具體分錄如何入賬

meizi老師 解答

2020-04-13 12:18

你好 分錄就是  借應(yīng)交稅費(fèi) -應(yīng)交增值稅貸以前年度損益調(diào)整  借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤(rùn)去。    到時(shí)你匯算調(diào)增  填寫入納稅調(diào)整表的其他欄次

為奮斗而奮斗 追問(wèn)

2020-04-13 12:21

現(xiàn)在就是未分配利潤(rùn)有余額，其他之前錯(cuò)記的都沒(méi)有余額了。全部轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)了。

meizi老師 解答

2020-04-13 12:25

你好  那你就這樣來(lái)補(bǔ)做即可。 你們沒(méi)有做以前年度損益調(diào)整科目 你就直接做未分配利潤(rùn)里面去也可以的。  因?yàn)樾∑髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有這個(gè)以前年度損益調(diào)整科目。  到時(shí)你匯算調(diào)增繳納企業(yè)所得稅即可。