如意的八寶粥 追問

2020-04-13 11:12

不是這個，我想問的是當月交增值稅時如有進項稅抵扣的分錄

如意的八寶粥 追問

2020-04-13 11:14

例如，我上月有銷項稅9萬，進項稅有6萬，抵扣完了只交3萬元，這張會會計分錄怎么做

徐阿富老師 解答

2020-04-13 11:22

你好，你月末都要將應交稅費-應交增值稅的個子目都轉(zhuǎn)到未交增值稅子目的貸方，然后次月繳納時做借應交稅費-應交增值稅-未交增值稅   貸銀行存款，這個內(nèi)容學堂里實操課的里面有很多，你交了學費得去學習啊

如意的八寶粥 追問

2020-04-13 12:07

子目是銷項稅和進項稅差額轉(zhuǎn)出來吧

徐阿富老師 解答

2020-04-13 12:24

你好，是余額全部轉(zhuǎn)出來，不是差額

如意的八寶粥 追問

2020-04-13 12:57

進項稅和銷項稅兩個科目余額全部轉(zhuǎn)到未交增值稅科目嗎

徐阿富老師 解答

2020-04-13 13:22

你好，是的，全部轉(zhuǎn)，月末使這2個子目余額為0