叮咚 追問

2020-04-13 10:46

老師 ：我是這么做的：
借：本年利潤
貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款
借：利潤分配-未分配利潤
貸：本年利潤    請(qǐng)問老師這么做對(duì)嗎？我始終不了解本年利潤和未分配利潤的區(qū)別    因?yàn)槲覀児咎崛∮喙e，沒有分配股利。麻煩老師給指點(diǎn)下，謝謝

bamboo老師 解答

2020-04-13 10:50

您這樣寫的話不對(duì)的 相當(dāng)于把計(jì)入了本年利潤 然后借方貸方抵消了 直接計(jì)入了利潤分配 所以不平衡

叮咚 追問

2020-04-13 11:11

老師  是哪里不平衡了？我還是不太明白

bamboo老師 解答

2020-04-13 11:12

您直接用了利潤分配-未分配利潤這個(gè)科目

叮咚 追問

2020-04-13 13:43

老師你的也是直接用了利潤分配-未分配利潤這個(gè)科目   我的科目里本年利潤抵消后  和你的應(yīng)該是一樣的  麻煩老師指點(diǎn)下

bamboo老師 解答

2020-04-13 13:46

我前面回復(fù)的地方錯(cuò)了 有個(gè)是回復(fù)資產(chǎn)負(fù)債表跟利潤表勾稽關(guān)系的  
您用的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則  調(diào)整前期的 用利潤分配-未分配利潤就好 不涉及本期的 本期的損益才用本年利潤科目走賬

叮咚 追問

2020-04-13 13:58

好的  明白了  謝謝老師

bamboo老師 解答

2020-04-13 14:27

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快