搖曳 追問

2020-04-12 22:00

項(xiàng)目寫服務(wù)費(fèi)？單位和數(shù)量都不用填是吧？填上單價(jià)和金額是不是就行？稅率是6%嗎？

蔣飛老師 解答

2020-04-12 22:02

你好！
是的，你的理解很對

搖曳 追問

2020-04-12 22:04

可以一年開一次或者半年開一次嗎？備注欄寫上某個(gè)期間的社保及公積金嗎？另外對方開發(fā)票是不是需要去稅務(wù)局辦理增項(xiàng)才能開出發(fā)票呢？對方如何做賬呢？

蔣飛老師 解答

2020-04-12 22:24

可以一年開一次或者半年開一次嗎？備注欄寫上某個(gè)期間的社保及公積金嗎？
…可以的

蔣飛老師 解答

2020-04-12 22:25

另外對方開發(fā)票是不是需要去稅務(wù)局辦理增項(xiàng)才能開出發(fā)票呢？
…需要的
對方如何做賬呢？
…需要確認(rèn)收入

搖曳 追問

2020-04-12 22:27

收入計(jì)入哪個(gè)科目？對方需要交增值稅吧，開專票還是普票？

蔣飛老師 解答

2020-04-12 22:32

專票普通都可以的
借：銀行存款
貸：其他業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅

搖曳 追問

2020-04-12 22:42

對方放到其他業(yè)務(wù)收入，繳納社保的時(shí)候再放到其他業(yè)務(wù)成本里，是不是就不影響他們的利潤了，另外如果他們半年開一次票，每月收到我們匯的款項(xiàng)時(shí)，
借:銀行存款
貸:其他應(yīng)付款
當(dāng)月繳納時(shí)，
借:其他應(yīng)付款
貸:銀行存款
是這樣嗎？半年開票時(shí)，
借:其他應(yīng)付款
貸:其他業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交增值稅

蔣飛老師 解答

2020-04-12 22:47

是的。思路是對的。

搖曳 追問

2020-04-12 22:56

老師，如果像我剛才說的，那沒有其他業(yè)務(wù)成本可結(jié)轉(zhuǎn)??？另外比如一個(gè)月匯款3000元，對方開票是含稅3000元還是不含稅3000呢？

蔣飛老師 解答

2020-04-12 23:00

對方開票是含稅3000元

蔣飛老師 解答

2020-04-12 23:02

1.開票收款
借:銀行存款
貸:其他業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交增值稅
2..支付
借：其他業(yè)務(wù)成本
貸：銀行存款

搖曳 追問

2020-04-12 23:05

那就是每個(gè)月都付款，每個(gè)月都開票，那如果月月付款，但半年開一次票呢？

蔣飛老師 解答

2020-04-12 23:40

半年開一次票呢？
…可以的

搖曳 追問

2020-04-13 06:33

老師，對方每月收款時(shí)，
借:銀行存款
貸:其他應(yīng)付款
當(dāng)月繳納社保時(shí)，
借:其他應(yīng)付款
貸:銀行存款
是這樣嗎？
半年開票時(shí)的分錄怎么做

蔣飛老師 解答

2020-04-13 07:32

1.開票收款
借:銀行存款
貸:其他業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交增值稅
2..支付
借：其他業(yè)務(wù)成本
貸：銀行存款

搖曳 追問

2020-04-13 08:59

老師，收款和開票不同時(shí)，開票在后面

蔣飛老師 解答

2020-04-13 09:05

1.收款
借：銀行存款
貸：預(yù)收賬款
2.開票
借:預(yù)收賬款
貸:其他業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交增值稅