緈諨的終點(diǎn) 追問

2020-04-12 15:03

做計(jì)提的時(shí)候不是應(yīng)該是計(jì)提不含稅的金額嗎，那原來提的時(shí)候沒有扣稅把價(jià)稅都全部計(jì)提進(jìn)去了，現(xiàn)在發(fā)票開來了怎么平賬？

陳詩晗老師 解答

2020-04-12 16:12

什么意思
你計(jì)費(fèi)用是不含稅，應(yīng)付是含稅

緈諨的終點(diǎn) 追問

2020-04-12 16:49

就是計(jì)提的時(shí)候是大概估算的金額做應(yīng)付賬款科目3500，但實(shí)際收到票是金額3211.01加稅額288.99元等于3500元，這樣應(yīng)付賬款不是有差額那要怎么做平？

陳詩晗老師 解答

2020-04-12 17:16

你計(jì)提是按多少金額計(jì)提 的，把你計(jì)提的分錄和金額你發(fā)出來

緈諨的終點(diǎn) 追問

2020-04-12 17:28

借：出口費(fèi)用 3500元，貸：應(yīng)付賬款 3500元

陳詩晗老師 解答

2020-04-12 17:48

借 應(yīng)交稅費(fèi) 
貸 出口費(fèi)用  288.99
你現(xiàn)在這樣調(diào)整就是了

緈諨的終點(diǎn) 追問

2020-04-12 18:00

直接把多提的用費(fèi)用類科目沖減就可以了？

陳詩晗老師 解答

2020-04-12 19:29

是的，直接這樣處理就可以了

緈諨的終點(diǎn) 追問

2020-04-12 19:49

那可以這樣做借：出口費(fèi)用紅字288.99,貸：應(yīng)付賬款紅字：288.99,借：應(yīng)付賬款3211.01,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅288.99,貸：銀行存款3500元？

陳詩晗老師 解答

2020-04-12 19:54

這樣也是可以的，兩種都是可以的

緈諨的終點(diǎn) 追問

2020-04-12 21:15

兩種做賬法有啥區(qū)別性嗎，那種做法更提倡？

陳詩晗老師 解答

2020-04-13 08:30

目前 實(shí)際工作中第一種用得多，第二種是紅字更正法。你自己選擇一種處理。