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送心意

王茫茫老師

職稱注冊會計師

2020-04-11 14:11

會計分錄如下:
借:固定資產(chǎn) 1200000
    應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 192000
貸:銀行存款 1392000

借:原材料 560000
    應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 89600
貸:應(yīng)付賬款 649600

借:原材料 530000
貸:應(yīng)付票據(jù) 530000

借:銀行存款 400000
貸:固定資產(chǎn)清理 344827.57
    應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 55172.41

王茫茫老師 解答

2020-04-11 14:13

本月應(yīng)交增值稅:  上月未交+本月銷項-本月進項 = 360000+55172.41-192000-89600 =133572.41

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2020-04-11 14:11:07
原材料一次投入,直接材料的成本按完工和在產(chǎn)品之中分配!人工和制造費用,半成本按50%來算!
2018-09-27 20:12:09
你好 應(yīng)納消費稅=100*12*20%加上100*2000*0.5/10000 應(yīng)納增值稅=12*50*13%減30*13%減15*13%
2020-06-20 17:18:38
您好,19年末賬面金額600*(1-1.5/10)=510萬元,低于493。所以18年末賬面493*(1-1/8.5)后與375比較取孰小。所以21年賬面375*(1-1/7.5)=325
2020-10-27 10:46:58
您好 應(yīng)退稅額=7.75×13%=1.0075 借其他應(yīng)收款1.0075 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(出口退稅)1.0075
2020-05-25 13:20:01
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