務(wù)實(shí)的火龍果 追問

2020-04-10 17:38

老師您好，以前年度匯算清繳沒有調(diào)整，目前只付了款和收到了發(fā)票

郭老師 解答

2020-04-10 17:40

收入成本也在已于當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)
當(dāng)年你做了成本抵扣了嗎？

務(wù)實(shí)的火龍果 追問

2020-04-10 18:01

老師是這樣的，當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)的收入成本就好比是結(jié)轉(zhuǎn)了收入ABC和成本ab，但當(dāng)時(shí)忘了做c這個(gè)成本，所以當(dāng)時(shí)的結(jié)轉(zhuǎn)里不存在c。當(dāng)年做的成本ab應(yīng)該是抵扣了的。（抱歉老師有點(diǎn)繞）

郭老師 解答

2020-04-10 18:03

我現(xiàn)在你是收到了C的發(fā)票是嗎？借以前年度損益調(diào)整貸銀行存款
借利潤(rùn)分配貸以前年度損益調(diào)整匯算清繳的時(shí)候抵扣就行。

務(wù)實(shí)的火龍果 追問

2020-04-10 18:25

抱歉老師，請(qǐng)問匯算清繳的時(shí)候抵扣的話是應(yīng)該填入哪里呢？以前沒有這個(gè)經(jīng)驗(yàn)

郭老師 解答

2020-04-10 18:28

納稅調(diào)整明細(xì)表
扣除項(xiàng)目里面
稅收金額增加這個(gè)

務(wù)實(shí)的火龍果 追問

2020-04-10 19:10

抱歉老師我還想再請(qǐng)教一下：有一筆進(jìn)口軟件的暫估成本之前忘記沖銷再結(jié)轉(zhuǎn)了，現(xiàn)在沖銷后結(jié)轉(zhuǎn)的話，匯率應(yīng)該填當(dāng)時(shí)進(jìn)口時(shí)的月初匯率還是做賬月的月初匯率呢？匯率不同會(huì)有什么影響嗎？

郭老師 解答

2020-04-10 19:12

做賬當(dāng)月
需要調(diào)匯