素顏 追問(wèn)

2020-04-09 16:26

怎么調(diào)整？分錄怎么做

立紅老師 解答

2020-04-09 16:31

你好，18年付款時(shí)的分錄是？

素顏 追問(wèn)

2020-04-09 16:35

借：應(yīng)付賬款-材料款  貸：銀行存款

素顏 追問(wèn)

2020-04-09 16:37

借：應(yīng)付賬款-代理費(fèi)   貸：銀行存款

立紅老師 解答

2020-04-09 16:37

你好，
調(diào)整分錄
借：以前年度損益調(diào)整
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)）
貸：應(yīng)付賬款

借：利潤(rùn)利潤(rùn)——未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整

素顏 追問(wèn)

2020-04-09 16:42

我們沒有設(shè)置這個(gè)以前年度損益調(diào)整科目

立紅老師 解答

2020-04-09 16:44

你好
借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)）
貸：應(yīng)付賬款

素顏 追問(wèn)

2020-04-09 16:46

都是建筑工程項(xiàng)目上面的費(fèi)用及材料  發(fā)票拿回來(lái)我們都做的借：工程施工 貸：應(yīng)付賬款  在結(jié)轉(zhuǎn)成本
付款時(shí)候就是借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 這樣 跨年的發(fā)票是不是也不能作為當(dāng)期的成本

立紅老師 解答

2020-04-09 16:50

你好，是的，跨年的不能做為當(dāng)期的成本。

素顏 追問(wèn)

2020-04-09 16:50

剛剛沒有看見老師后面發(fā)的  那上年的利潤(rùn)減少了  那所得稅匯算的時(shí)候怎么處理呢

立紅老師 解答

2020-04-09 16:58

你好，這個(gè)直接調(diào)整的是期初的利潤(rùn)，匯算時(shí)不需要處理。

素顏 追問(wèn)

2020-04-09 16:59

好滴  謝謝老師！

立紅老師 解答

2020-04-09 17:00

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對(duì)老師的回復(fù)滿意，請(qǐng)給老師一個(gè)好評(píng)，謝謝。