peili 追問

2020-04-09 11:24

不管是專票或普票，都是全額計入庫存商品吧？

江老師 解答

2020-04-09 11:24

小規(guī)模納稅人，只能取得普通發(fā)票。

peili 追問

2020-04-09 11:29

但是有一家給我們開的是專票

江老師 解答

2020-04-09 11:30

這個是需要退回發(fā)票后，重新?lián)Q普通發(fā)票入賬。

peili 追問

2020-04-09 11:32

那已經(jīng)跨月了，很麻煩的

江老師 解答

2020-04-09 11:35

跨月了就是開具紅字發(fā)票申請表，再開具紅字發(fā)票，最后再開具藍(lán)字發(fā)票。我知道麻煩，這個發(fā)票就是不合規(guī)的發(fā)票，不想麻煩，可以多交企業(yè)所得稅處理，因為屬于不合規(guī)的票據(jù)，調(diào)增應(yīng)納稅所得額，補交企業(yè)所得稅

peili 追問

2020-04-09 12:04

沒多少，就5000多，我抵所得稅的時候，把這筆減掉

江老師 解答

2020-04-09 12:04

可以按你說的情況進行操作處理