嘉陵公司采購員張平2018年5月11日向公司借支差旅費1500元。2018年6月8日公司從外地購買了一批原材料，張平收到發(fā)票后與實際支付款項進行核對時發(fā)現(xiàn)發(fā)票金額錯誤，張平便在原始憑證金額欄上進行了更改，也加蓋了本人的印章，以此作為報銷憑證。同時，張平報銷差旅費1700元，張平要求出納支庫存現(xiàn)金200元并退還本人5月11日向公司借支差旅費的借據(jù)。請分析：張平的做法有哪些不妥？

答： 一、張平的做法欠妥當，因為不得修改外部票據(jù)，外部票據(jù)錯誤，是由開具發(fā)票或票據(jù)方進行更正處理。不得自行修改

差旅費補助不需要任何原始憑證吧！如果報銷差旅費原始憑證金額大于報銷單金額，稅務部門是否會認為企業(yè)有問題

答： 你好，差旅費補助不需要發(fā)票，需要填寫差旅費報銷單。 （報銷差旅費原始憑證金額大于報銷單金額）這個是沒有問題的

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

差旅費報銷單是匯總原始憑證、自制原始憑證，而差旅費單據(jù)屬于外來原始憑證，是這樣嗎

答： 對的，差旅費報銷單是匯總原始憑證、自制原始憑證，而差旅費單據(jù)屬于外來原始憑證