Mszhang 追問

2020-04-09 10:23

問題是建筑企業(yè)的稅負(fù)是2%呀，還有就是有60%的材料30%人工，10%機(jī)械，難道這1250637.96的金額里的稅額不用留2%給國(guó)家上稅嗎？這個(gè)金額不用拆分材料，勞務(wù)，人工嗎？

玲老師 解答

2020-04-09 10:26

看你合同怎樣簽的，如果包工包料的就是開建筑服務(wù)的發(fā)票，不分拆開開其他發(fā)票

Mszhang 追問

2020-04-09 10:53

不是，這是我們自己的項(xiàng)目市政工程類。我們開給政府1250637.96元我是不是得看總合同金額將劃分成材料50%人工20%機(jī)械30%，然后將缺項(xiàng)開成專票抵扣？在這期間要留2%稅負(fù)給稅務(wù)局上稅？

玲老師 解答

2020-04-09 10:58

材料50%人工20%機(jī)械30% 這是進(jìn)項(xiàng)可以這樣分 你企業(yè)開發(fā)票就是統(tǒng)一開建筑服務(wù)的發(fā)票  稅是實(shí)際交

Mszhang 追問

2020-04-09 14:42

開出去的發(fā)票我們開進(jìn)來進(jìn)項(xiàng)票抵扣1250637.96的80%不對(duì)嗎？

玲老師 解答

2020-04-09 14:47

你好進(jìn)項(xiàng)這是按實(shí)際   要想不交增值稅就是開進(jìn)來我給你算的金額進(jìn)項(xiàng)數(shù)就不用交增值稅

Mszhang 追問

2020-04-09 15:11

沒明白什么意思？你的意思是只要開進(jìn)來1250637.96元的進(jìn)項(xiàng)就不用交增值稅了嗎？

玲老師 解答

2020-04-09 15:15

你好 進(jìn)項(xiàng)=1250637.96/1.09*0.09 開進(jìn)來這些金額的進(jìn)項(xiàng) 就不用交增值稅

Mszhang 追問

2020-04-09 15:22

你的意思是只要開進(jìn)來1250637.96元的進(jìn)項(xiàng)就可以抵扣開出去的1250637.96元的銷項(xiàng)稅額報(bào)稅的時(shí)候就不用交增值稅了嗎?

玲老師 解答

2020-04-09 15:26

你好 我沒有說這個(gè)金額   1250637.96/1.09*0.09 是這個(gè)計(jì)算出來的結(jié)果 的金額  公式給你寫了 自己按計(jì)算器算

Mszhang 追問

2020-04-09 15:57

算出來是103263.68的稅額，我是不是再找103263.68的進(jìn)項(xiàng)下個(gè)月增值稅申報(bào)時(shí)就不用交稅了？

Mszhang 追問

2020-04-09 16:07

算出來是103263.68的稅額，我是不是再找103263.68的進(jìn)項(xiàng)稅額下個(gè)月增值稅申報(bào)時(shí)就不用交稅了？

玲老師 解答

2020-04-09 16:20

對(duì)的，這次理解 的正確了

Mszhang 追問

2020-04-09 16:24

那所謂的稅負(fù)問題怎么解釋呢？

玲老師 解答

2020-04-09 16:29

稅負(fù)等于銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)，除以不含稅收入

Mszhang 追問

2020-04-09 16:56

明白了，就是說所謂的建筑業(yè)的稅負(fù)是一個(gè)項(xiàng)目整個(gè)核算下來銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)除以不含稅的收入嗎？那建筑業(yè)不含稅的收入有哪些？

玲老師 解答

2020-04-09 17:04

你的理解是正確的，收入就是你開票的就是企業(yè)收入，這個(gè)按你實(shí)際情況，你是建筑企業(yè)就開建筑服務(wù)的發(fā)票，那就是你的收入是不含稅的金額

Mszhang 追問

2020-04-09 17:20

比如開出去100萬元的建筑服務(wù)發(fā)票，稅額是8.25萬元，余額是91.75是不含稅的收入對(duì)嗎？如果我的銷項(xiàng)是5.25萬元減去我的進(jìn)項(xiàng)假如說也是8.25萬元除以91.75萬元那稅負(fù)不就是零了嗎？

玲老師 解答

2020-04-09 17:24

收入是對(duì)的，稅負(fù)你就把這個(gè)數(shù)據(jù)帶進(jìn)去，計(jì)算出來是多少就是多少，因?yàn)檫@個(gè)稅負(fù)是已知條件，然后你往里帶銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)和收入的金額

Mszhang 追問

2020-04-09 17:28

市政公路的稅負(fù)是不是合同總價(jià)的2%??？

玲老師 解答

2020-04-09 17:36

你好，稅負(fù)是稅局那邊定的 不好說，各地有差異  沒有統(tǒng)一的數(shù)