碧藍(lán)的抽屜 追問

2020-04-08 16:37

應(yīng)收賬款不是應(yīng)該是還沒有收回的款項(xiàng)嗎？但是實(shí)際這筆帳在多年前已結(jié)束了，因一直沒有發(fā)票回來，所以一直掛著

陳詩晗老師 解答

2020-04-08 16:38

比如你提前支付了某種款項(xiàng)，也可通過其他應(yīng)收款核算處理

碧藍(lán)的抽屜 追問

2020-04-08 16:40

那現(xiàn)在款項(xiàng)早已全款支付，只是沒有發(fā)票回來，事情早已結(jié)束，那應(yīng)該怎么處理這筆賬呢？

陳詩晗老師 解答

2020-04-08 16:44

借 XX費(fèi)用或以前年度盈余調(diào)整
貸其他應(yīng)收款

碧藍(lán)的抽屜 追問

2020-04-08 16:48

借:以前年度盈余調(diào)整
貸:應(yīng)收賬款
老師是這樣嗎？就這樣一筆直接沖銷嗎？感覺好像有點(diǎn)簡單！哈哈哈

碧藍(lán)的抽屜 追問

2020-04-08 16:49

可以這樣直接沖銷？如果是數(shù)額有這大呢？需要輔助材料嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-04-08 16:49

不用，你現(xiàn)在只是沖這個(gè)其他應(yīng)收款，同時(shí)把以前年度的費(fèi)用調(diào)整進(jìn)去就可以了。
需要的，你上級領(lǐng)導(dǎo)同意調(diào)賬的文件

碧藍(lán)的抽屜 追問

2020-04-08 16:51

可是它原來掛的是在應(yīng)收賬款，并不是其他應(yīng)收賬款哦

陳詩晗老師 解答

2020-04-08 16:52

那你現(xiàn)在就是調(diào)整應(yīng)收賬款。這個(gè)科目變一下就是了

碧藍(lán)的抽屜 追問

2020-04-08 16:53

好的！謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2020-04-08 16:53

客氣，祝你工作愉快。

碧藍(lán)的抽屜 追問

2020-04-08 16:56

祝您生活愉快！工作順利！