嬌氣的綠草 追問

2020-04-08 12:44

我們是分開做的憑證，發(fā)票做一張憑證，回款做一張憑證。發(fā)票和回款核銷的話還要附件嗎

嬌氣的綠草 追問

2020-04-08 12:44

如果要的話，附件放啥

張艷老師 解答

2020-04-08 12:51

我們是分開做的憑證，發(fā)票做一張憑證，回款做一張憑證。發(fā)票和回款核銷的話還要附件嗎---您要是描述的話，兩者核銷的話，也涉及不到憑證的事情了。
比如
銷售開票
借：應收賬款
     貸：主營業(yè)務收入
            應交稅費--應交增值稅  【附件為發(fā)票等】
收到款項
借：銀行存款等
       貸：應收賬款  【附件為銀行回單】

嬌氣的綠草 追問

2020-04-08 12:57

開票時，借應收賬款，貸主營業(yè)務收入，稅金
收款時，借銀行存款，貸，其他應付款——市場風險金。
核銷時，借其他應付款——市場風險金，貸銀行存款。

嬌氣的綠草 追問

2020-04-08 12:57

核銷打錯了

嬌氣的綠草 追問

2020-04-08 12:57

是貸應收賬款

嬌氣的綠草 追問

2020-04-08 12:58

我們是集團的，貨物品種多，通過應收系統(tǒng)來核算的

嬌氣的綠草 追問

2020-04-08 12:59

這樣的話核銷貨款時，需要附件嗎，

張艷老師 解答

2020-04-08 13:01

這樣處理的話，建議后附一個自制的應收賬款回款對賬明細表之類的表格，說明已經復核過往來資金了。