Promise 追問

2020-04-08 13:45

收到免稅的發(fā)票時，是借：主營業(yè)務(wù)成本         應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅（進(jìn)項）   貸：應(yīng)付賬款嗎？

Promise 追問

2020-04-08 13:47

收到免稅發(fā)票，增值稅申報完，有一張票不能抵稅，是要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出嗎？

趙海龍老師 解答

2020-04-08 13:51

是的，不能抵扣，都要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。

Promise 追問

2020-04-09 10:31

去年年底做了一筆借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款－暫估。結(jié)轉(zhuǎn)了成本，今年收到發(fā)票沖回時借：主營業(yè)務(wù)成本（紅字），貸：應(yīng)付賬款－暫估（紅字）。暫估金額大于票面金額，怎么通過以前年度損益調(diào)整科目處理？

趙海龍老師 解答

2020-04-09 11:51

你好，把主營業(yè)務(wù)成本替換以前年度損益