靈ling 追問

2020-04-08 10:58

現(xiàn)在是進(jìn)項大于銷項了

bamboo老師 解答

2020-04-08 11:01

那年末的時候?qū)懛咒?nbsp;把增值稅下三級科目都結(jié)平
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅額
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅等

靈ling 追問

2020-04-08 11:05

我上年末沒有結(jié)平，現(xiàn)在能不能直接結(jié)平呢？現(xiàn)在要怎么做平好？

bamboo老師 解答

2020-04-08 11:06

可以把上年年末的科目余額現(xiàn)在補結(jié)平

靈ling 追問

2020-04-08 11:09

直接按您的做法做平嗎？不用通過以前年度損益調(diào)整這個科目嗎？

bamboo老師 解答

2020-04-08 11:13

是的 直接按我的做法做平 不用通過以前年度損益調(diào)整這個科目