winni 追問

2020-04-07 22:15

不需要通過以前年度損益調(diào)整科目嗎？

鐘存老師 解答

2020-04-07 22:16

所得稅的確認(rèn)時(shí)點(diǎn)也是當(dāng)期，以前期間所得稅都是預(yù)繳的吧？

winni 追問

2020-04-07 22:18

所得稅是預(yù)繳啊，還沒有到所得稅匯算清繳啊，之前土增稅也一直是預(yù)繳的

鐘存老師 解答

2020-04-07 22:30

對(duì)呢，所以所得稅不需要追調(diào)
所得稅也有匯算呢，

winni 追問

2020-04-08 09:17

但是我的應(yīng)繳稅費(fèi)—-應(yīng)繳土地增值稅已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)至稅金及附加，要怎樣處理呢

鐘存老師 解答

2020-04-08 09:24

不需要處理，以前是預(yù)繳的性質(zhì)
現(xiàn)在是清繳
清繳在當(dāng)期的所得稅就可以扣除