會(huì)計(jì)小白_ph978242 追問

2020-04-07 21:17

視同銷售合計(jì)金額超過了30萬標(biāo)準(zhǔn)，那我就要繳納一季度開票的全額稅額。1.對(duì)于捐贈(zèng)銷售金額87000，賬務(wù)處理是不用應(yīng)交稅費(fèi)科目，申報(bào)表系統(tǒng)默認(rèn)3%，借方營(yíng)業(yè)外支出87000貸方主營(yíng)業(yè)務(wù)收入87000，借方主營(yíng)業(yè)務(wù)成本33500,貸方庫(kù)存商品33500，2.下季度如果包含了捐贈(zèng)部分也未超過30萬標(biāo)準(zhǔn)，還是以正常申報(bào)直接填入小微企業(yè)免稅銷售額是嗎，所得稅申報(bào)要填寫表格嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-07 21:29

是的，理解是對(duì)的，同學(xué)

會(huì)計(jì)小白_ph978242 追問

2020-04-07 21:49

請(qǐng)問捐贈(zèng)增值稅免稅銷售額是填寫3%的不含稅收入嗎。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-07 22:14

銷售額是免稅，這一部分的話，也是不含稅銷售額。

會(huì)計(jì)小白_ph978242 追問

2020-04-07 22:27

好的老師，我單位準(zhǔn)備從小規(guī)模升為一般納稅人，會(huì)計(jì)上需要準(zhǔn)備哪些工作，我是自學(xué)做會(huì)計(jì)，沒有師父帶著的

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-07 22:34

這個(gè)并不需要，如果說你要成為一般納稅人就是說，你企業(yè)得有一個(gè)專職會(huì)計(jì)，然后能夠獨(dú)立的建賬提供相關(guān)的會(huì)計(jì)資料就可以。

會(huì)計(jì)小白_ph978242 追問

2020-04-08 20:35

老師，請(qǐng)問小規(guī)模一季度分別開了3%和1%的稅率，增值稅納稅申報(bào)表如何填寫，賬務(wù)處理上全部計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，數(shù)字才能和納稅表一致

會(huì)計(jì)小白_ph978242 追問

2020-04-08 20:35

并未超過30萬