陳詩(shī)艷 追問(wèn)

2020-04-07 20:31

我們公司買貨物自己模，零零散散的買的，都沒(méi)有開(kāi)票，前期報(bào)銷，采購(gòu)自己墊錢，他領(lǐng)有備用金，分錄是不
借，在建工程2000
貸：其他應(yīng)收款采購(gòu)2000
后來(lái)他把發(fā)票開(kāi)了2000元，我們又退貨500，貨款只有1500.發(fā)票還是2000.這個(gè)分錄如何做

郭老師 解答

2020-04-07 20:33

做之前相反分錄的

陳詩(shī)艷 追問(wèn)

2020-04-07 20:38

如何做？全部反

郭老師 解答

2020-04-07 20:41

借，在建工程2000
貸：其他應(yīng)收款采購(gòu)2000
這個(gè)分錄做相反的

陳詩(shī)艷 追問(wèn)

2020-04-07 20:42

那不是等于沒(méi)付，我們付了1500只退貨退款500

郭老師 解答

2020-04-07 20:43

借其他應(yīng)收款貸在建工程500

陳詩(shī)艷 追問(wèn)

2020-04-07 20:44

那發(fā)票金額，還是兩千

郭老師 解答

2020-04-07 20:45

是的
按你實(shí)際來(lái)做
借在建工程2000貸其他應(yīng)收款1500，營(yíng)業(yè)外收入500
自己選擇
你可以安發(fā)票的來(lái)

陳詩(shī)艷 追問(wèn)

2020-04-07 20:50

如果坐在收入會(huì)不會(huì)增加企業(yè)所得稅

陳詩(shī)艷 追問(wèn)

2020-04-07 20:50

年底會(huì)算清交時(shí)

郭老師 解答

2020-04-07 20:52

在建工程完工的折舊也是可以抵扣所得
不一個(gè)樣嗎