小芒果 追問

2020-04-07 17:33

老師 是周轉(zhuǎn)材料

鄒老師 解答

2020-04-07 17:34

你好
借；待處理財產(chǎn)損益20，貸；周轉(zhuǎn)材料20
借；其他應(yīng)收款 22，貸；待處理財產(chǎn)損益20，營業(yè)外收入2
借；庫存現(xiàn)金等科目22，貸；其他應(yīng)收款 22

小芒果 追問

2020-04-07 17:41

老師 像有些物品采購進來的時候就全部出庫了，現(xiàn)在又重新出庫一次 會不會重復(fù)啊

鄒老師 解答

2020-04-07 17:42

你好，你當時是已經(jīng)出庫計入了費用核算嗎？

小芒果 追問

2020-04-07 17:43

老師 是的

鄒老師 解答

2020-04-07 17:44

你好，那現(xiàn)在有賠償就這樣處理的
借；銀行存款等科目22，貸；管理費用等科目 20，營業(yè)外收入2

小芒果 追問

2020-04-07 17:47

那老師 這樣管理費用科目就或者成本類（出庫也會有借：成本類科目）科目就會有負數(shù) ，這樣可以嗎

鄒老師 解答

2020-04-07 17:49

你好，之前計入了管理費用，現(xiàn)在沖銷管理費用，相當于管理費用沒有發(fā)生才是的，而不是變成了負數(shù)

小芒果 追問

2020-04-07 17:52

老師 但是領(lǐng)用的時候已經(jīng)是去年的了 費用科目月底都結(jié)轉(zhuǎn)損益了，這個沒有影響是吧

鄒老師 解答

2020-04-07 17:53

你好，這個對去年的費用沒有影響的

小芒果 追問

2020-04-07 18:03

老師 給我講一下原因可以嗎 因為我剛做分錄的時候 管理費用——員工賠償顯示的是負數(shù)

鄒老師 解答

2020-04-07 18:04

你好，因為你去年已經(jīng)計入了費用核算
那現(xiàn)在沖銷費用，是不影響去年的費用的，現(xiàn)在沖銷費用是會導(dǎo)致今年費用負數(shù)的